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12.11.12

Una pericia contable permitió investigar dos causas emblemáticas

Río Tercero - Explosión
En la causa sobre contrabando de armas por parte de Fabricaciones Militares a Ecuador y Croacia, se realizaron varios peritajes contables.

Estos dictámenes fueron pruebas de particular importancia en la causa, que resultaron expuestas por el Contador Alfredo Popritkin durante el juicio oral que se realizó al ex presidente Carlos Menem, al ex Ministro de Defensa Oscar Camilión y otro grupo de funcionarios y demás personas involucradas en las maniobras.

Si bien la causa finalizó llamativamente con el sobreseimiento de los responsables, ello no resta valor al trabajo y esfuerzo de los peritos contadores que realizaron su tarea en forma íntegra.

Pero estos peritajes, además de resultar de utilidad en aquella causa, lo son también en la causa en la que se investiga la explosión ocurrida en la ciudad de Rio Tercero, Córdoba.

Allí los fiscales Carlos Gonella y Guillermo Lega atribuyen a los acusados haber provocado “de manera intencional, programada y organizada” la explosión en la fábrica militar para “ocultar un faltante de proyectiles, municiones y/o explosivos”. 

De acuerdo a la pericia contable realizada en base al último balance del 31 de octubre de 1995, había 72.405 piezas de artillería. Según documentación aportada por autoridades de la fábrica, esas piezas formaban un total de 58.422 unidades (49.948 proyectiles y 8.474 cartuchos). 

De la investigación se desprende que existe “una grave irregularidad y/o imprecisión contable adrede” dentro de la FMRT (fábrica), ya que surge “una diferencia aproximada a las 35.576 unidades” entre el monto total peritado y lo que el personal de seguridad recuperó finalmente.

La hipótesis de los fiscales es que la explosión se produjo, durante la presidencia de Carlos Saúl Menem, para ocultar ese faltante de armas que estaba siendo contrabandeado hacia Ecuador y Croacia. De paso por Buenos Aires, Gonella destaca que el juicio por la explosión en Río Tercero está íntimamente vinculado con la causa armas, tramitada el año pasado. 

1.3.11

Juicio Oral en la Causa Armas - Pericias contables - Carlos Menem y Emir Yoma, funcionarios de Fabricaciones Militares y un traficante de armas

El Tribunal Oral en lo Penal Económico Nº 3 escucha los alegatos en el juicio oral por la venta ilegal de armas a Ecuador y Croacia, que tiene al ex presidente Carlos Menem como uno de los 18 imputados.

En esta causa se realizaron varias pericias contables que determinaron las maniobras que permitieron el contrabando de armas y municiones existentes en el Ejército Argentino, establecieron el perjuicio y los sobreprecios.

El juicio oral, que está a cargo de los jueces Horacio Artabe, Gustavo Losada y Luis Imas, se inició el 16 de octubre del 2008. Declararon 383 testigos, muchos de ellos a través de videoconferencias desde distintos lugares del país y del mundo, como Ecuador, Perú, República Checa y Austria.

La causa acumula 344 cuerpos, más otra cantidad de incidentes y 302 cajas de documentación. Algunos de los testigos que declararon en el juicio debieron ser relevados de guardar secreto, ya que pertenecían a organismos de inteligencia del Estado.

Todos los imputados, que están acusados de “contrabando agravado de material bélico”, son:

- Carlos Menem (ex presidente)

- Emir Yoma (ex asesor presidencial)

- Oscar Camilión (ex ministro de Defensa)

- Juan Paulik (ex jefe de la Fuerza Aérea)

- Diego Palleros (vendedor de armas)

- Enrique de la Torre (ex director de seguridad Internacional de Cancillería)

- Mauricio Musí (ex director de coordinación empresaria de Cancillería)

- Luis Sarlenga (ex interventor de Fabricaciones Militares)

- Manuel Cornejo Torino, Haroldo Fusari, Carlos Núñez, Edberto González de la Vega, Carlos Franke, Antonio Vicario y Julio Sabra (ex gerentes y directores de Fabricaciones Militares)

- Teresa Irañeta de Canterino (ex jefa de abastecimiento)

- Jorge Cornejo Torino (ex director Fábrica Militar de Río Tercero)

- María Teresa Cueto (ex verificadora de Aduanas)

Causa Armas


Está causa comenzó en el año 1995. Lleva 15 años de trámite.

El juez Norberto Oyarbide concluyó la causa de enriquecimiento de los Kirchner en seis meses.

El mismo Oyarbide que lleva la causa de enriquecimiento ilícito contra Ricardo Jaime, aún está comenzando, avanza muy lentamente.

Son demasiados contrastes. El mismo juez investiga igual delito, pero cuando se lo propone avanza a buen ritmo.

En nuestra opinión el sistema judicial puede mejorar mucho, tal como está. Solo se lo tiene que proponer como meta. Sin miradas ni intereses políticos, pensando en la sociedad.

Contadores Forenses apoya la iniciativa de formar la Escuela de Investigadores de Fraudes, ver más abajo en este Blog. Sostenemos que la capacitación y entrenamiento de los investigadores judiciales es el camino para mejorar en eficiencia, cuando se trata de delitos complejos.

Sin duda que las reformas procesales y la mejora de los recursos presupuestarios son importantes, pero creemos que la solución pasa por la capacitación y la existencia de jueces, fiscales y peritos independientes.

En el año 2011 concluirá el juicio oral de la causa Armas, y llevará uno o dos años más para que quede firme. Los involucrados ya son personas de avanzada edad y la sociedad civil ha perdido los detalles y recuerda poco de ese asunto.

Es imprescindible acortar los procesos judiciales.