9.3.12

El juez impone el secreto del sumario a los peritos



El juez Claudio Bonadío dispuso el secreto del sumario para que los peritos  no informen a nadie acerca de los temas técnicos relacionados con el avance de la pericia.

Lo hizo, según dice la resolución, con la finalidad de evitar la propagación de resultados parciales.


Los medios periodísticos dieron a conocer el resultado de una "pericia preliminar", una vez que los expertos verificaron los últimos cuatro vagones del tren colisionado.


Preocupa al juez que con su difusión se quiera construir e imponer mediáticamente una versión que luego no se ajuste con la realidad, según dice la resolución.


Así las conclusiones de los distintos peritajes o constancias de la causa quedarían confrontadas con la “imagen mediáticamente construida” que el conjunto de la población se haya hecho.


Recuerda Bonadío la obligación de mantener reserva por parte de los peritos de todo aquello que llegue a su conocimiento como resultado de las diligencias periciales.


Trae a cuento que se produce la derogación en el principio general de publicidad de las actuaciones judiciales en la fase de investigación del proceso penal, y sostiene que dicho principio de publicidad no es aplicable.


Que la fiscalización del público, a todas las fases del proceso penal, sino tan solo al juicio oral que lo culmina y al pronunciamiento de la Sentencia, dice el magistrado.


Dice que lo que se pretende con el secreto sumarial es evitar los denominados juicios paralelos.


Que esta medida -dice Bonadío- en ningún modo obsta o entorpece la labor de los peritos de oficio o de parte, ya que sólo restringe lo que los mismos pueden comunicar a las partes respecto de los estudios parciales que se realicen para cumplir con la manda pericial.
Que con la finalidad de evitar que la propagación de resultados parciales generen confusión y sean utilizados en campañas periodísticas, resultando perjudicadas las víctimas y la población en general, se habrá de disponer el secreto de la marcha de dicha medida hasta su conclusión.


Días pasados en esta misma causa se produjo una reacción de la Asociación de Magistrados, que emitió un comunicado cuando la Presidenta de la Nación señaló por cadena oficial que esperaba que la pericia técnica  no demore más de quince días, según publicamos en este mismo Blog.
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8.3.12

Una década de progresos de la AGN


La Auditoría General de la Nación cumple 10 años de una misma línea de trabajo de este organismo que controla la actividad del Estado en la República Argentina.

Sin temor a equivocarnos podemos decir que en el año 2003 la AGN era un organismo cuya labor no se traducía en aportes sustanciales en materia de control y sus informes no tenían las características necesarias para adoptar decisiones tendientes a mejorar la gestión de gobierno.

Con el correr del tiempo, la tarea fue mejorando, tanto en la cobertura de los organizamos controlados, como en la calidad de los trabajos de auditoría y en especial en la claridad y utilidad de los informes que coronan una labor.

No solo comprendieron las auditorías contables, sino que se extendieron a las auditorías de gestión y las de naturaleza técnica.

La diversidad de los organismos y actividades comprendidas no fue un obstáculo para el cumplimiento de una labor de utilidad creciente en el tiempo.

Corresponde señalar que a medida que la tarea de la AGN fue mejorando en su contenido y presentación, lo que acompañaron con una constante independencia en su actuación respecto de los entes controlados y personas e intereses comprometidos, fueron crecientes las presiones que intentaron morigerar las conclusiones de los dictámenes hasta llegar a producir acciones tendientes al desplazamiento de su titular.

Como premio a ese esfuerzo la propia Corte Suprema eligió voluntariamente a la AGN Argentina como organismo voluntario para que la controle, como una muestra de confianza y trabajo republicano.

Resultó muy difícil mantenerse en el cargo de presidente de la Auditoría y conservar la independencia y rigurosidad de los informes. Desde el retaceo de la información, la utilización de otros organismos para crear disputas y los más disimiles intentos de cambiar la línea de trabajo resultaron ser constantes con las que el organismo tuvo que convivir.

No solo se mantuvo el nivel y profundidad de las tareas, sino que cada vez se fue perfeccionando un poco más la información producida, pensando siempre en el ciudadano de a pie.

Si bien todo este esfuerzo tiene un líder que es el presidente de la AGN, quisimos aquí resaltar una década de trabajo conjunto de toda una institución, que ha venido cumpliendo sin desgano con una difícil tarea.

Contadores Forenses ONG agradece a la Auditoría General de Nación el trabajo realizado y espera que más allá de las personas y los intereses políticos, el control siga siendo independiente y riguroso, y se constituya en una política de Estado, pues lo necesita un país en desarrollo, con una democracia jóven como Argentina.


6.3.12

Subsidios a TBA por 550 millones de dólares. La AGN señala deficiencias en TBA y formula recomendaciones


La Auditoría General de la Nación realizó un detallado informe relacionado con los servicios públicos ferroviarios prestados por la empresa TBA, que se encuentran en la órbita de la Secretaría de Transporte y con el control de la CNRT (Comisión Nacional de Regulación del Transporte).

Sobre el final, la AGN formula las siguientes recomendaciones:
  • Aplicar las sanciones contempladas en la normativa que rige la ejecución de las obras, ante los incumplimientos detectados que así lo ameriten.
  • Intimar a TBA para que de cumplimiento a las tareas de mantenimiento.
  • Impulsar los procedimientos para efectivizar la aplicación de las sanciones.
  • Evaluar la posibilidad de dar a publicidad las sanciones impuestas por la CNRT.
  • Despejar la incertidumbre respecto de las solicitudes de redeterminación de precios de las obras, de modo de contribuir a normalizar los atrasos verificadas en su ejecución.
  • Exigir en tiempo y forma la presentación de la documentación.


Subsidios

TBA es una empresa que se sostiene de los subsidios que le aporta el Estado, y en una mínima parte de los servicios de transporte que deberían ser el fuerte de su actividad. Podríamos decir que en lugar de realizar una actividad de transporte con subsidio, la subvención del Estado a través de los subsidios se ve acompañada con una mínima actividad de transporte. 

Los ingresos por "subsidios" de la empresa TBA pasaron entre el año 2003 y 2009 de ser el 33% al 76%. Es decir, la mayor actividad que realiza la empresa es la de obtener subsidios provenientes del Estado, y tan solo un 16% provienen del transporte. Por cada $100 ingresados en TBA, $76 provienen de subsidios. El resto son conceptos diversos.

Ahora bien, es de suponer que el subsidio pagado por pasajero, debe ser siempre el mismo, salvo el ajuste por la inflación. Pues no fue así. A valores constantes los subsidios que el Estado pagó a TBA, entre 2003 y 2009, se quintuplicaron (aumentaron el 462%).

Los subsidios pagados por el Estado a TBA entre 2003 y 2010 ascienden a $ 1.924.625.755,67 que equivale a unos 550 millones de dólares.

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Concurso de Peritos Contadores Oficiales - Nota III


Se espera que en corto plazo se complete la circulación entre los ministros de la Corte Suprema, del expediente N° 7386/2011, en el que se dispuso el llamado a concurso para cubrir diez cargos de peritos contadores oficiales.

En estos momentos la Dra. Elena Highton de Nolasco tiene en estudio el expediente y solo resta que lo analicen los Dres. Eugenio Zaffaroni y Ricardo Lorenzetti.

Se estima que en breve plazo dará comienzo el concurso para la selección de contadores públicos que se desempeñarán como peritos oficiales y se sumarán al Cuerpo de Peritos Contadores Oficiales.

Tal como informamos anteriormente, mediante la Acordada N°16 del año 2011 se  reglamentó el procedimiento que seguirá el trámite del concurso, los requisitos, la forma de evaluación y puntuación de los postulantes.

En atención a la disminución del número de miembros del cuerpo pericial y la cantidad de vacantes, se hace necesario completar el concurso para reforzar la dotación de expertos, tal como lo informamos poco tiempo atrás.

Reviste una especial importancia la tarea de selección de profesionales, pues quienes ejercerán la función, emitirán dictámenes sobre los temas financieros y contables más trascendentes de los próximos tiempos, que incidirán en las decisiones judiciales en materia de delitos económicos.

5.3.12

Protección de testigos: solicitamos se otorgue este beneficio a quienes luchan contra la trata de mujeres


Contadores Forenses junto a cinco ong´s y 18 referentes de la sociedad, solicitamos al juez federal que otorgue el régimen de "protección de testigos" a Gustavo Vera, titular de "La Alameda" y un grupo de testigos.

Todos ellos tienen en riesgo su vida por las denuncias realizadas en relación al establecimiento nocturno Madahos del barrio de Recoleta, presentada en el jugado federal n°2 a cargo del Dr. Marcelo Martínez Di Giorgi.

En una nota anterior hemos incluido información suministrada por la Fundación La Alameda, donde se dan detalles de los hechos denunciados.
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1.3.12

Préstamo de expedientes y pago de honorarios en exhortos


Los peritos de oficio en la Provincia de Buenos Aires padecen desde siempre los tratos inadecuados por parte de muchos juzgados y tribunales.

Resulta elemental que un auxiliar del juez cuente con todas las facilidades que le permitan disponer de todos los elementos de juicio para realizar su dictamen contable de la mejor forma que resulte posible.

Para ello es necesario que se le faciliten los expedientes y documentación para estudiarlos, en todos los casos que así se requiera.

Las normas legales que regulan la actividad de los profesionales así lo establecen en forma taxativa. También así lo ordenan las normas reglamentarias de la Suprema Corte.

Sin embargo, es habitual que se retacee el préstamo y facilitación de la tarea del perito contador.

Otro problema grave, que se arrastra desde hace muchos años, no solo en la Provincia de Buenos Aires, sino en varias jurisdicciones del país, tiene que ver con la desprotección del perito en las actuaciones judiciales en exhortos que provienen de otras provincias. Terminado el trabajo, muchos tribunales devuelven los expedientes a la provincia de origen, sin dar tiempo a que el perito perciba sus honorarios y haciendo casi imposible que ello ocurra en el futuro.

Por tal razón, tanto las normas legales como las reglamentaciones de la Suprema Corte indican que no se debe autorizar ninguna devolución de expediente sin que antes el perito hubiere reconocido expresamente que percibió la totalidad de sus emolumentos.

La Suprema Corte recuerda a los magistrados de la Provincia de Buenos Aires, el 6 de febrero de 2012, que están vigentes las regulaciones que establecen el préstamo de expedientes y la no devolución de estos en casos de exhortos, hasta el cobro por el perito.


Resolución 2659/04 de la SCJPBA

28.2.12

La realización de las pericias tienen sus tiempos y procedimientos




La Asociación de Magistrados emitió el siguiente comunicado, en respuesta a lo manifestado por la presidenta Cristina Fernández de Kirchner, sugiriendo un plazo de quince días para la realización del peritaje que establezca responsabilidades en el accidente ferroviario producido en la Estación Once.


Los jueces tienen a su cargo la dirección de los procesos y asegurar que se lleven adelante con celeridad. Deben evitar dilaciones y demoras indebidas, cumplir y hacer cumplir los términos procesales.

Los peritajes no se encuentran entre sus funciones, sino que son encargados a técnicos, y la complejidad de la tarea es la que determina cuales son los tiempos necesarios para arribar a las conclusiones.

Sólo quien tiene a cargo cada causa y decisión jurisdiccional puede fijar dichos plazos y no son válidas requisitorias formuladas desde otros poderes y fuera de los procesos puntuales en los que las partes interesadas pueden plantear sus pretensiones. Exigencias externas a esos procesos solo pueden generar incertidumbre, confusión y desconfianza en la Justicia.


COMUNICADO N° 007/2012 de la Asociación de Magistrados y Funcionarios del Poder Judicial de la Nación

El FBI contrató 250 contadores forenses e impulsa la investigación de los delitos de cuello blanco







El actor Michael Douglas y el FBI, juntos contra los delitos financieros


Se busca prevenir a los futuros inversionistas del riesgo de invertir sus ahorros en productos poco seguros; el fraude financiero ha aumentado un 52 por ciento respecto de 2008.

El FBI busca prevenir a los futuros inversionistas del riesgo de invertir sus ahorros en productos poco seguros. Y para ello, ha contratado los servicios del actor Michael Douglas, protagonista de una nueva campaña contra el fraude financiero.

La cantidad de evasión fiscal ha aumentado un 52 por ciento respecto del año 2008, haciendo una totalidad de 1800 casos hacia fines del 2011, según esta oficina federal norteamerciana, muy preocupada por este crecimiento.

Con la frase "La avaricia es buena", extracto de su película "Wall Street", el actor intenta apelar a los escrúpulos de los inversores que comenten dichas ilegalidades. "Si un acuerdo parece demasiado bueno para ser verdad, probablemente así lo sea", advierte en el anuncio.

En su mensaje, Douglas recomienda recurrir a las oficinas federales locales para dar pistas o denunciar casos del uso de información privilegiada, como sucede en el film en el que encarnó a un ambicioso agente de bolsa neoyorquino. Por esta actuación ganó el Oscar a mejor actor, muchos años antes de que las prácticas sobre hipotecas basuras de algunas firmas de Wall Street llevaran a la crisis financiera de 2008. 

Michael Douglas recomienda denunciar al FBI los casos de uso de información privilegiada, al igual que sucede en su película "Wall Street" Kevin Perkins, asistente del FBI y director de la oficina de investigación criminal, comento que la agencia federal comenzó a enfocarse en el crimen financiero, por lo cual han contratado a 250 contadores forenses.

Por otra parte, Timothy Gallagher, jefe de la sección Crímenes Financieros, indica como la oficina opera en estos momentos como un centro de inteligencia para indicar los lugares donde se evidencia más actividad criminal.

Con Michael Douglas como cara visible, el FBI busca alertar a los norteamericanos: "Nuestra economía es cada vez más dependiente del éxito e integridad de los mercados financieros", asevera el actor.

Fuente: Diario La Nación

27.2.12

Gustavo Vera líder de La Alameda podría ser asesinado


Un luchador contra la trata de mujeres y los talleres de trabajo clandestino y esclavo, tiene en riesgo su vida por realizar muy bien su trabajo desinteresado en favor de la sociedad.


Reproducimos la nota publicada en el Blog de la Fundación La Alameda.

Escrache al prostíbulo Madaho´s


LA MAFIA DE MADAHOS PLANIFICA ASESINAR A GUSTAVO VERA 

Y A TESTIGOS DE IDENTIDAD RESERVADA










El viernes 24 se presentaron ante una escribania, varios testigos de identidad reservada de la causa que la Alameda impulsa contra Madahos y otros prostìbulos «vip`» de Recoleta desde el pasado 2 de febrero.

La causa que se tramita en el juzgado Federal N° 2, a cargo de Marcelo Martínez Di Giorgi, secretaría N° 3 bajo el expediente 990/12, investiga el narcoproxenetismo en varìos locales nocturnos de Recoleta y en la misma la Alameda aporta datos, filmaciones y testigos con reserva de identidad. Es de pùblico conocimiento ademàs, que la Alameda acompaña a una ex victima de estos locales, Carina Ramos, que ya habìa impulsado en noviembre pasado una denuncia similar en el Juzgado de Canicoba Corral.

Los testigos revelaron ante escribano pùblico y para luego ser presentado ante el juzgado federal y el Ministerio de Seguridad de la Naciòn que los dueños de Madahos Mario Sasain, Daniel Fay, Gustavo Gonzalez y especialmente uno de los lugartenientes de ellos, Julian De Nicolo tuvieron varias reuniones en el local denunciado en las noches del 3 y 4 de febrero en las que a viva voz manifestaron su intenciòn de «dar vuelta» a Gustavo Vera y todos los que esten involucrados en la denuncia que se presentò el 2 de febrero. Los testigos aclararon que en el lenguaje de la noche «dar vuelta» significa matar, asesinar. También denunciaron que ellos han recibido graves amenazas verbales y telefònicas de esta gente, asi como también otros que no son testigos pero que los dueños sospechan que si. De hecho, en el acta notarial, los testigos hacen constar que los dueños de Madahos y Julian de Nicolo han elaborado una «lista negra» con varias personas que ellos consideran que podrìan estar colaborando con la denuncia de la Alameda y han comenzado a amenazarlas.

Los testigos tambièn manifestaron ante escribano pùblico que a la noche siguiente de la denuncia penal y al escrache de la Alameda, el abogado de los dueños de ese local, el Dr Claudio Lifchitz se reuniò con dos de los dueños y los gerentes de Madahos y manifestò «que se queden tranquilos que ya està todo arreglado con el juzgado». A la noche siguiente, concurrieron dos inspectores del Gobierno de la Ciudad a Madahos que ingresaron y subieron al primer piso para reunirse con Julian De Nicolo y Horacio Rosetto y luego se retiraron sin hacer acta de inspecciòn alguna. El sàbado a la noche fue el turno de gente « de la brigada» de la policia federal que tambièn se reunieron en el primer piso con De Nicolo y Rosetto sin hacer procedimiento alguno.

Los testigos sostienen que las amenazas son serias y que temen por la vida y seguridad propia y de sus familias y que estàn dispuestos a ratificar todo lo dicho en sede judicial y ante todos los organismos que correspondan.
La Alameda hace pùblico el contenido del acta notarial y alerta sobre las amenazas de muerte que han sufrido tanto su titular Gustavo Vera como los testigos de identidad reservada y sobre las extrañas reuniones con funcionarios pùblicos con los imputados en los dìas posteriores a la denuncia penal y al escrache.

Gustavo Vera


Gustavo Vera amenazado por las mafias narcotraficantes y proxenetas
La Alameda denuncia que siendo 27 de febrero aùn no se nos ha citado a ratificar la denuncia y aportar todas las pruebas y testigos ofrecidos en la presentaciòn inicial, todo esto en el marco de la jactancia pùblica de los dueños de Madahos y su abogado de que «esta todo arreglado».

La Alameda hace responsable al Juzgado del Dr Martinez Di Giorgi y al Ministerio de Seguridad por la vida e integridad fìsica de Gustavo Vera y los testigos de identidad reservada ofrecidos en la causa y convoca a la ciudadania a manifestarse por todos los medios posibles para terminar con la trata y el narcoproxenetismo y con la corrupciòn municipal y policial que los sostiene.

La Alameda ratifica que seguirà denunciando y aportando pruebas contra esta mafia y que no se dejarà amedrentar por los sujetos que estàn acostumbrados a cometer delitos con total impunidad y publica sus nombres y apellidos tal como constan en el acta notarial.






25.2.12

Tragedia en Once: empresas que se enriquecen, funcionarios que acompañan y controles que no funcionan




El choque del tren en la Estación Once de la ciudad de Buenos Aires dejó el luctuoso saldo de 51 argentinos muertos, más de 700 heridos, miles de amigos y familias afectadas, además de toda una sociedad indignada.

Desde este blog trataremos de aportar una mirada desde el manejo de los fondos públicos y las decisiones que inciden en las cuestiones económicas.


Subsidios: La Auditoría General de la Nación (AGN) anuncia la finalización de un informe que analiza el análisis del cumplimiento de obligaciones contractuales relacionadas con el mantenimiento de la seguridad pública y operativa, verificación de los costos de referencia y evaluación de los controles realizados en el marco de la redeterminación de los subsidios, período 2007-2009.

El fiscal Delgado dirige su mirada hacia allí, hacia quienes desviaron dineros públicos.


Responsabilidades: Resulta que los informes de la AGN tienen como destinatarios los legisladores, que nada han realizado con ellos, ni siquiera los que pertenecen a partidos no oficiales. Todo lo demás ha funcionado igual que el resto de los controles, es decir, no han existido, se han eludido permanentemente.

Causa Judicial: Ya en el arranque de la causa el fiscal Delgado se diferenció del juez Bonadío. Delgado pide se investiguen los subsidios pagados y el destino que le dio TBA a dichas sumas, mientras Bonadío desentendió al conductor del tren luego de una declaración que aseguraba que los frenos fallaron y que ya venían con fallas de otra estación, y que los problemas de mantenimiento venían siendo advertidos.

Gobierno: Formaría parte de un esquema de entrega de subsidios sin control y se deja flotando la connivencia de funcionarios. La cercanía de la relación con el titular del concesionario y la Secretaría de Transporte y el Ministerio de Planificación, a punto de compartir viajes presidenciales al exterior, muestran vínculos muy aceitados a alto nivel, debiendo determinarse hasta dónde han llegado.

Pruebas:
AGN: En la página web señala que entre las audtorías en trámite tienen:
  • MPFIPyS y/o ST - Verificar la gestión y cont. realizados en los proced. de contrataciones de material rodante serv. ferrov.en el marco de los Tratados internacionales - 2004/2010 - y su posterior adm.
  • ST-CNRT- Est. Esp. transp. autom. pasaj. conformación empresarial y verificación estado  permisos explot. otorg.a las operadoras de transp. urbano de pasaj.-AMBA- a det - Estudio Especial
  • Secretaría de Transporte - Comisión Nacional Regulación del Transporte - CNRT - Trenes de Buenos Aires S.A.  - Cumplimiento de Obligaciones Contractuales - Gestión
Además, el Colegio de Auditores de la AGN, en el acta n° 22 del 27 de diciembre de 2011 señala:


Se encuentra en ejecución el proyecto de auditoría, Secretaría de Transporte, CNRT y TBA, cumplimiento de obligaciones contractuales relacionadas con el mantenimiento de la seguridad pública y operativa, verificación de los costos de referencia y evaluación de los controles realizados en el marco de la redeterminación de los subsidios, período 2007-2009.


Se está realizando el análisis de la vista otorgada por el organismo auditado. El 19/12 ingresó el descargo.


El proyecto de informe contempla casi la totalidad de los items pedidos por la Comisión Parlamentaria Mixta.




El auditor general de la Nación, Leandro Despouy, dijo el 27 de febrero de 2012:
Es posible que este hecho marque un punto de inflexión para el cambio.
El Estado debe controlar la afectación específica de los subsidios a los fines a que han sido aplicados en función de los objetivos previstos, tales como mantenimiento, seguridad, etc.
Con el informe de auditoría del año 2008 el Estado se encontraba en condiciones de rescindir el contrato de concesión del Ferrocarril Sarmiento, pero no lo ha hecho.

Esta nota continuará en los próximos días