Contadores Forenses está presente en la Universidad de Palermo. Encuentro sobre Mejores Prácticas y Tendencias para Contadores Públicos

Las ONG´s Contadores Forenses y CIPPEC, el Instituto Argentino de Auditores Internos, las consultoras Fraudes & Crisis de Alfredo Popritkin, Ernst & Young, Bértora, Lisicki Litvin, McEwan, Resguarda, el Banco Santander Rio, con el auspicio académico del Consejo Profesional de Ciencias Económicas, apoyan el IV Encuentro sobre Mejores Pácticas y Tendencias para Contadores Públicos

La pericia contable en la tragedia de Once

Si la pericia que están realizando los contadores de la Corte es terminada, concluyendo a qué se aplicaron los subsidios entregados por el gobierno, todavía restará saber qué funciones tenían cada uno de los involucrados, para atribuir responsabilidades. Se tendrá que recomenzar la tarea.

Fue por ello que Contadores Forenses ONG presentó tiempo atrás a Bonadío un cuestionario pericial para ampliar el estudio. Con solo la respuesta de tres puntos que agregarían los expertos, se evitaría que todos deslinden culpas.

Antes de su partida de la concesión, TBA limpió las computadoras de toda información, también escondió e incineró documentación probatoria. La Secretaría de Transporte, otro sospechoso en la causa penal, asumió la intervención de la empresa, con acceso a las pruebas del delicado caso.

En cuanto a la los trabajos que se están realizando en la causa, el diario Clarín dice que el juez federal Claudio Bonadio espera el resultado de una pericia contable encargada para dilucidar las responsabilidades penales de los directivos de la empresa Trenes de Buenos Aires (TBA) y ex funcionarios públicos en el accidente del 22 de febrero pasado en la terminal de Once en el que murieron 51 pasajeros.

El juez ya recibió una parte, pero falta que le completen otra, que podría llegar a Tribunales esta misma semana, dijeron fuentes judiciales. La pericia justamente gira en torno a los subsidios que recibió la empresa por parte del Estado para operar el servicio con la tarifa congelada. El magistrado quiere saber si los fondos fueron aplicados correctamente o si fueron desviados .

La pericia -a la que se opuso TBA- había sido solicitada por el fiscal Federico Delgado al inicio de la causa y fue encomendada al cuerpo de peritos contadores de la Corte Suprema de Justicia.

De acuerdo con informes de la Auditoría General de la Nación (AGN), TBA -a la que el Gobierno le quitó luego la concesión de las ex líneas Mitre y Sarmiento- los subsidios alcanzaron los 1.924 millones de pesos. Así consta en expedientes incorporados a la causa.

El magistrado ya indagó a directivos de la firma y ex funcionarios nacionales, así como también algunos actuales. Esta lista es encabezada por los ex secretarios de Transporte Ricardo Jaime y Juan Pablo Schiavi. En los próximos días Bonadio resolverá la situación procesal de los imputados, es decir si los procesa, los sobresee o les dicta una falta de mérito para cualquiera de esas variantes. Lo más probable es que esto ocurra luego de la feria judicial de invierno, que comenzará el próximo lunes y se extenderá por dos semanas, concluye Clarín.

Responsables en la tragedia de Once

Luego de las audiencias en las que los imputados deslindaron responsabilidades, Contadores Forenses ONG propuso al juez un cuestionario para que los contadores oficiales puedan determinar las funciones y competencia real de cada uno.

De ello da cuenta Clarín del 14 de junio. Allí consigna que la ong Contadores Forenses, que dirige Alfredo Popritkin, solicitó a Bonadio que amplió los puntos de la auditoría sobre los documentos de TBA para asegurar información sobre el real destino de los 1.900 millones de pesos que el Gobierno le dio en subsidios.

Los puntos de pericia contable propuestos nuestra ONG se encuentran en CUESTIONARIO.  

Apoyo a la postulación por parte del gobierno de la Presidenta de la Nación Dra. Cristina Fernández a la Dra. Alejandra Gils Carbó al cargo de Procuradora General de la Nación

Apoyo a la postulación de Alejandra Gils Carbó para el cargo de PGN by FraudesyCrisis

Desaparición de evidencias contables y juego del "gran bonete"

Ocultamiento de evidencias

Mientras se realizaba la pericia contable en la empresa TBA el gobierno dispuso el cese de la concesión, sin una previa coordinación o aviso al juez de la causa.

Ante esa medida el abogado de TBA trasladó la documentación que estaban revisando los peritos. Enterado el juez, ordenó detenciones y allanamientos, tendientes a recuperar las evidencias.

Aún se desconoce si se ha logrado rescatar todo lo necesario, pero de cualquier forma el proceder de la ex concesionaria afectará el resultado del peritaje.

Asignación de responsabilidades

Mientras tanto, en el juzgado se sucedieron las audiencias de funcionarios y miembros de TBA. Todos trasladaron sus responsabilidades hacia otras áreas o personas diferentes, como si se tratara del juego del "gran bonete", en un intento de deslindar culpas y sumar confusión a la investigación.

En razón de ello, Contadores Forenses ONG propuso al juez agregar tres puntos de pericia contable tendientes a clarificar las funciones y responsabilidades de la empresa y los funcionarios públicos, escrito judicial presentado el 11 de junio, que sigue más abajo.

Contadores Forenses - Amplíación de puntos de pericia contable by FraudesyCrisis

Dos titanes de la informática forense confrontaron opiniones sobre la validez de los mail del asesor de Jaime

El experto en informática forense Ingeniero Gustavo Presman estableció la validez de las pruebas a través de su dictamen pericial, al decir que la evidencia obtenida, que son los correos electrónicos secuestrados  al asesor de Ricardo Jaime, no sufrió alteración alguna con posterioridad a su secuestro.

Por su parte, el perito designado a instancias de la Cámara Federal, el Licenciado en Sistemas Darío Piccirilli opinó que no se habían adoptado los recaudos necesarios para asegurar la cadena de custodia de las computadoras, de suerte que los archivos electrónicos, que no estaban originalmente en ellas, podrían haber sido insertos luego del secuestro.

Lo cierto es que la Sala I de la Cámara Federal, priorizó esta última opinión, dispuso la nulidad de los correos electrónicos, sin antes confrontar los argumentos de ambos expertos en un estudio pericial conjunto. Veamos la resolución completa.

Pericias informáticas - E-mail de Vázquez - Causa Jaime by FraudesyCrisis

Detención de autoridades de TBA por ocultamiento de documentación para la pericia contable

Los peritos contadores del Cuerpo pericial de la Corte Suprema de Justicia se encuentran realizando la pericia contable tendiente a determinar, la utilización que hizo la empresa concesionaria TBA de los subsidios entregados por el Estado Nacional.

El estudio contable se está realizando en la causa que investiga los motivos que originaron el accidente ferroviario, que produjo el fallecimiento de 51 pasajeros y cientos de heridos.

La sorpresa para los peritos fue que cuando se dispusieron a continuar con el peritaje, comprobaron que la documentación con la que debían trabajar, había desaparecido del lugar donde se encontraba.

Ello produjo la reacción el juez Claudio Bonadío dispuso la detención de las autoridades de la empresa relacionadas a la cuestión. A continuación sigue la resolución judicial completa.

Detención de autoridades de TBA por ocultamiento de documentación para la pericia - 4Jun2012 by FraudesyCrisis

126 profesionales se inscribieron en el concurso para Peritos Contadores Oficiales

Cerró la inscripción para concursar 10 cargos de peritos contadores oficiales con pocos aspirantes.

La escasa difusión del concurso y el breve plazo fijado para la inscripción, conspiraron para contar con una aceptable respuesta de los interesados.

Quienes participaron tuvieron que obtener certificaciones y constancias en diversos organismos y realizar su presentación en papel y en formato electrónico.

Este concurso se caracteriza por aplicarse por primera vez el nuevo Reglamento de Concursos aprobado el año pasado.

Próximamente se reunirá la comisión asesora que actúa como jurado, para analizar las presentaciones y preparar un cronograma de las siguientes etapas del concurso.

Curso de apoyo

Contadores Forenses ONG colabora en mejorar el perfil de los peritos que ejercen en casos penales y los aspirantes a desempeñarse como peritos contadores oficiales, a través del curso de Actualización Mensual que se realiza en el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad de Buenos Aires.

Nueva actividad con la Universidad de Palermo

Tiempo atrás Contadores Forenses ONG realizó en la Universidad de Palermo un curso de dos días de duración sobre Investigación de Fraudes.

Ahora la universidad invitó al presidente de Contadores Forenses, Alfredo Popritkin, a exponer sobre "Fraudes en las Empresas y los Gobiernos" en el IV Encuentro sobre “Mejores Prácticas y Tendencias para Contadores Públicos” que se realizará el viernes 27 de julio.

La exposición incluirá referencias a casos emblemáticos de los últimos tiempos, el rol que cumplen las organizaciones sociales y se referirá a la especialización del contador público en materia de fraudes.

En relación a la problemática que padecen las empresas, se analizará la incidencia que tienen estos delitos y las disyuntivas sobre la decisión de investigarlos frente a las particularidades y funcionamiento de los sistemas laborales y de procedimiento penal.

Resolución de la Corte Suprema de Justicia de la Nación que pone en marcha el Concurso para cubrir cargos Periciales en el Cuerpo de Peritos Contadores Oficiales

JURADO

Y vistos:

La existencia de diez (10) vacantes de peritos contadores oficiales que es necesario cubrir para proveer a su adecuado funcionamiento. 

El Reglamento de Concurso para ocupar cargos Periciales en el Cuerpo de Peritos Contadores Oficiales de la Justicia Nacional aprobado mediante acordada Nº 16/2011, 

Se resuelve: 

1) Llamar a concurso abierto de antecedentes y oposición, a fin de cubrir diez (10) cargos de perito contador oficial en el Cuerpo de Peritos Contadores Oficiales de la Corte Suprema de Justicia de la Nación, conforme los requisitos, plazos y procedimiento fijados por el Reglamento referido. 

2) Fijar el plazo para la inscripción de las/los interesadas/os en quince días a partir de la publicación de este llamado en el Boletín Oficial. La sede para todos los actos y presentaciones administrativas del presente concurso se fija en la Dirección General Pericial, sita en la calle Lavalle 1429, piso 6, oficina 601 de la Ciudad de Buenos Aires, los que se cumplirán en el horario de 9 a 13,30 horas. 

3) Integrar la Comisión Asesora a la que se refiere el artículo 4º del "Reglamento" con el señor Director de la Dirección General Pericial, Dr. C.P.N. Hugo Edgardo Borgert; el Decano y el Vicedecano del Cuerpo de Peritos Contadores Oficiales, Dres. C.P.N. Héctor Chyrikins y C.P.N. Alejandro Del Acebo; el señor Decano de la Facultad de Ciencias Económicas de la Universidad de Buenos Aires, Dr. C.P.N. Alberto Barbieri y el señor Presidente de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas, Dr. C.P.N. Ramón Vicente Nicastro.