Tragedia de Once: Subsidios sin control ni rendición de cuentas

Los fondos no se aplicaban a las tareas de reparación o de mantenimiento. Tampoco a la inversión. 

El Auditor General de la Nación, Leandro Despouy, se refirió a aspectos que le llamaron la atención en relación a los subsidios que ha entregado el Estado a las empresas concesionarias de transporte público.

En el caso de los subsidios, el gran problema (y lo hemos dicho desde el principio) es que no hay rendición de cuentas. Por lo menos no las ha habido en las gestiones anteriores. 

Este nuevo ministro ha tomado algunas disposiciones que podrían indicar lo contrario, pero en todo caso, nosotros les decíamos: “No puede ser que el Estado siga invirtiendo tantos fondos públicos sin rendición de cuentas. Sin examinar si se aplicaron o no a su destino y sin comprobar el impacto, que teóricamente, deberían tener por su naturaleza de subsidio.” 

Se transformaban entonces en una especie de pago para los operadores para que no aumentaran las tarifas, pero en todo caso, las empresas no cumplían porque si cumplían perdían el subsidio. Había entonces allí una actitud propia del Estado, pero además, nosotros veíamos que muchas veces los grandes liberales en la entrega de subsidios son los gobiernos.

Diario Perfil

La AGN detectó el manejo de fondos millonarios sin un adecuado registro contable

Colegio de Auditores

La Auditoría General de la Nación controla a los organismos del estado y produce informes que publica en su página web.

Algunas de las auditorías de los últimos tiempos han producido resultados de interés para los ciudadanos.

"Por ejemplo, las que relevaron el sistema ferroviario, en general y particular la de TBA. Los informes sobre tendidos eléctricos de alta tensión en el sur, o sobre la políticas erráticas de la Secretaría de Energía, que condujeron a un acelerado proceso de desinversión culminando con el agotamiento de las reservas de los recursos hidrocarburíferos. También hicimos auditorías sobre la importación de gas a través de ENARSE. Y muchas otras más en donde surgen los aspectos más críticos de la gestión y el uso de fondos públicos. También hemos enviado al Congreso auditorías que la comisión mixta revisora de cuentas se niega a tratar, y mantiene en sus cajones, como el caso del informa sobre la ONCCA, o el manejo de fondos millonarios sin un adecuado registro contable. Puede ser que también molestaban las auditorías que vendrán".

Diario Clarín

La importancia de las Pericias Contables en el Fuero Penal para la Investigación y Resolución de los Delitos Económicos

En la Facultad de Ciencias Económicos de la Universidad de Buenos Aires los Profesores Elisabet Garrido, Quintino P. Dell´Elce y Alfredo Popritkin dieron una conferencia sobre "La importancia de las Pericias Contables en el Fuero Penal para la Investigación y Resolución de los Delitos Económicos".

La conferencia se desarrolló en el marco del VI Congreso Internacional de Economía y Gestión - ECON 2012.

Se trata de un evento anual que organiza la casa de estudios y cuenta con la participación de buena parte del claustro de graduados, alumnos e invitados especiales del país y del exterior.

La Auditoría General de la Nación realiza objeciones al balance de la AFIP

Irregularidades contenidas en los Estados Contables de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), correspondientes al ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2011

Se señalan literalmente las principales objeciones que realiza la AGN al balance efectuado por el organismo de control.

Omisión de pasivo de $21,7 millones

La AFIP no ha registrado, en el sistema contable vigente en el ejercicio, la cancelación de sus obligaciones enmarcadas en los regímenes de consolidación de deuda del Estado Nacional -$21,7 millones por el ejercicio 2011 según la entidad- y, consecuentemente, tampoco lo ha realizado respecto de la deuda emergente con la Secretaría de Hacienda –expuesta en la citada nota por la entidad a partir de información extracontable disponible-, afectándose, por ende, los resultados oportunamente registrados por previsión o pasivo cierto.

Deficiencias en el sistema integral de registración de juicios Atenea - Quaestor, que afectan la certidumbre e integridad de los inventarios respaldatorios de lo expuesto en los presentes Estados Contables

Se advierte aún que el sistema referido constituya una herramienta de seguimiento de causas administrativas y judiciales, y de control de la cancelación de obligaciones o efectivización de las acreencias originadas en los litigios, en el marco de circuitos administrativos normados que contemplen pautas para determinar los montos totales estimados de condenas y que aporten datos necesarios para la oportuna registración y control contable, y la exposición en estados financieros.

Ausencia de inventarios confiables de Bienes de Uso, Bienes Intangibles y Bienes de Consumo que respaldaran los importes expuestos en Balance General como el impacto en Estado de Recursos y Gastos Corrientes por efecto de depreciación y consumo

Como se señalara en los informes de auditoría de ejercicios precedentes, la entidad realizó un relevamiento físico tendiente a la regularización de los bienes de uso -quedando aún pendiente la depuración definitiva de las diferencias que surgieran entre el inventario practicado y el preexistente, la conclusión del proceso de conformidad de los responsables sobre los bienes asignados tal cual lo expuesto en su Nota No 7-. Al presente no se han implementado nuevos manuales de procedimientos que contemplen la gestión de esos recursos y las actividades de control específicas que garanticen la oportuna actualización de los inventarios respectivos.

Fuente: AGN

Unidad Fiscal contra el Lavado de dinero, entrevista a su titular

Federico Di Pasquale comparte la experiencia de la UFI LavDin. La unidad nacida en 2006 ha recibido 1032 expedientes, el 10% de los ROS que recibe la UIF. Di Pasquale enfatiza la importancia de la colaboración del sector privado

La criminalidad organizada esta siempre un paso delante. Cuentan con una cantidad de recursos y una ingeniería jurídica y contable que permanentemente busca –y encuentra– nuevas formas de delinquir, nuevos métodos para blanquear capitales.

Nos obliga a un estudio constante para estar actualizados y ser capaces de detectar las nuevas formas de blanqueo de capitales. Los modos de delinquir están constantemente mutando, y es necesario mantenerse al día.

Las transacciones se hacen por medio de personas jurídicas que ni siquiera están constituidas en el país, es decir que desentrañar la madeja puede ser verdaderamente difícil. Nosotros encaramos la problemática apuntando siempre a las dos incógnitas fundamentales: qué actividad se desarrolla y de dónde provienen los fondos.

Para nosotros la idea es siempre ir por los bienes y los activos que se generaron a partir de la actividad ilícita. Tratamos de esa manera de evitar que esas organizaciones criminales puedan seguir funcionando como tal. Se trata más bien de atacar la sustancia de la organización. Y si es posible, recuperar ese capital para el Estado. 

Algunos casos son especialmente complejos, pues puede ocurrir que grandes estructuras productivas, que dan trabajo a muchas personas, se hayan constituido de esta manera. Requiere creatividad y cuidado para no desmantelar estas empresas lícitas constituidas con fondos ilícitos, procurando minimizar el daño económico y social.

Principalmente nos enfocamos en los expedientes que cuentan con una entidad suficiente, donde encontramos maniobras complejas y en los que advertimos que podría haber existido lavado de dinero y un delito precedente.

CFK en Harvard: "nos hemos sometido al veredicto de la justicia y con peritajes por parte de 12, 20, 30 peritos de la Corte, que han pasado por todas las instancias de primera, segunda, tercera y cámara"

Lynn Fine
Estudiante en Harvard

En la Universidad de Harvard una alumna preguntó a la Presidente Cristina Fernández de Kirchner "cómo se explica el aumento de su patrimonio".

Se trata de la primera declaración pública realizada por la presidenta respecto a la evolución de su patrimonio personal.

A continuación transcribimos la des-grabación de la pregunta y la respuesta, y agregamos el video.

Pregunta

-Muchas gracias señora Presidenta, mi nombre es Lynn y yo soy de los Estados Unidos, pero viví seis años en Argentina.

-Lo que yo quisiera preguntar, entiendo que usted no es economista como nos dijo, pero quería saber cómo se explica el aumento de su patrimonio de 2 millones de pesos a 79 millones de pesos en ocho años.

Respuesta

-Mirá, en realidad no sé de dónde sacaste esas cifras, pero no ha sido así.

-Ha habido denuncias en mi país acerca de estas cuestiones, no solamente para mí, sino para muchísimos otros funcionarios, muchísimas otras personas.

-Y la verdad que la justicia lo ha determinado. Yo toda la vida he tenido una determinada posición económica que no fue desde que llegué a la presidencia. No sé cuanto tiempo viviste en Argentina.

-Pero todo el mundo sabe que siempre he ejercido la profesión libremente, mi estudio jurídico era uno de los más grandes y realmente puedo dar cuenta de todos y cada uno de mis bienes.

-Y de hecho, lo he hecho a través de pericias y de cosas que me he visto obligada a hacer, como cualquier ciudadana, que es en este caso una ciudadana como en nuestro país, los funcionarios públicos, es el único país del mundo donde se produce un delito con inversión de la carga de la prueba.

-Vos sos economista, no es cierto? -No.

-Ah bueno. Yo soy abogada. Y en cualquier lugar uno es inocente hasta tanto es declarado culpable. El único delito que no es así es en el caso de enriquecimiento ilícito, en caso de un funcionario público.

-Hemos recibido denuncias obviamente de la oposición y también de denunciadores profesionales y nos hemos sometido, como se ha sometido cualquier persona al veredicto de la justicia y con peritajes por parte de 12, 20, 30 peritos de la Corte, que han pasado por todas las instancias de primera, segunda,  tercera y cámara. En fín.

-Pero, los números que manejás, infórmate bien, no son esos. Yo tenía una determinada, teníamos y tengo una posición económica que ha sido producto de que he trabajado toda mi vida y he sido una muy exitosa abogada.

-Ahora soy una exitosa presidenta, también. Gracias.

Contadores Forenses ONG

Cabe aclarar que solo hubo una pericia contable requerida por el juez Norberto Oyarbide, relacionada al movimiento patrimonial del año 2008. En esa pericia intervinieron dos peritos oficiales de la Corte Suprema de Justicia de la Nación y un perito de parte por la defensa presidencial.

Pregunta y respuesta sobre el incremento del patrimonio presidencial

Pregunta y respuesta sobre el incremento patrimonial presidencial y otras

Exposición y Conferencia de Prensa: La pregunta dura 2 minutos y 23 segundos, se encuentra ubicada entre los minutos 1:18:18 y 1:20:41

La pericia contable sobre el patrimonio presidencial, una investigación inconclusa

Una alumna de la Universidad de Harvard preguntó a la presidenta Cristina Fernández de Kirchner sobre su incremento patrimonial, cuya respuesta tuvo repercusión periodística y social. El Diario Perfil consultó la opinión de Alfredo Popritkin de Contadores Forenses ONG.

Harvard reavivó la polémica por los bienes de CFK by FraudesyCrisis

Una pericia contable estudiará la evolución patrimonial del Ministro de Salud de la Nación

Por pedido del fiscal Carlos Brito, el juez federal Daniel Bejas solicitó al Cuerpo de Peritos Contadores Oficiales de la Corte Suprema de la Nación que determinen si la evolución patrimonial del funcionario corresponde según el nivel de sus ingresos.

El período investigado es entre 2009 y 2010, es decir, desde que Juan Manzur dejó la vicegobernación de esta provincia para ocupar un cargo en el gabinete nacional.

El juez federal de Tucumán solicitó al perito que sea designado por la Corte que efectúe un informe "tendiente a determinar si medió un incremento apreciable y sin justificación durante los períodos correspondientes a los años 2009 y 2010 en el patrimonio del denunciado".

La Nación

La Procuradora General de la Nación agradeció el apoyo a su postulación por parte de Contadores Forenses ONG

Contadores Forenses ONG conoció a la Dra. Alejandra Gils Carbó en ocasión del ejercicio de su cargo anterior de Fiscal de la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Comercial de la Capital Federal.

Por el desempeño independiente de ese cargo recibió embates de diferentes factores de poder, saliendo nuestra ONG en su apoyo. Fue así pudimos conocer su calidad moral y profesional.

Cuando supimos de su postulación para el cargo al que acaba de asumir, salimos en su apoyo, en el entendimiento que su designación constituía una decisión presidencial que le reportaría beneficios a nuestra Nación y en especial a los ciudadanos.

Una vez asumido el cargo, la nueva Procuradora nos ha hecho conocer su agradecimiento a través de la esquela que incluimos más arriba.

Es nuestro deseo que la Dra. Gils Carbó continúe actuando bajo los mismos principios que mantuvo en su cargo anterior. Desde aquí la saludamos con el mayor respeto y distinguida consideración.

EL CONSEJO DIRECTIVO

Investigan por enriquecimiento el patrimonio del Ministro de Salud de la Nación

La Jus­ti­cia fe­de­ral de Tu­cu­mán avan­za en una cau­sa por su­pues­to en­ri­que­ci­mien­to ilí­ci­to con­tra el mi­nis­tro de Sa­lud na­cio­nal, Juan Man­zur, y en­car­gó a los pe­ri­tos de la Cor­te Su­pre­ma de Jus­ti­cia un in­for­me con­ta­ble so­bre el pa­tri­mo­nio del fun­cio­na­rio de los pe­río­dos 2009-2010.

El pe­di­do lo hi­zo el juez fe­de­ral de Tu­cu­mán, Da­niel Be­jas, y en el ofi­cio di­ri­gi­do al Cuer­po de Pe­ri­tos Con­ta­do­res de la Cor­te Su­pre­ma so­li­ci­ta la rea­li­za­ción de un in­for­me pe­ri­cial con­ta­ble de los pe­río­dos 2009-2010.

Fuen­tes ju­di­cia­les in­for­ma­ron que el ma­gis­tra­do pi­dió el in­for­me a fi­nes de de­ter­mi­nar "si me­dió un in­cre­men­to apre­cia­ble y sin jus­ti­fi­ca­ción" del mi­nis­tro o bien de "cual­quier otra per­so­na in­ter­pues­ta pa­ra di­si­mu­lar­lo".

El in­for­me pe­ri­cial ha­bía si­do una me­di­da de prue­ba so­li­ci­ta­da por el fis­cal del ca­so, Car­los Bri­to, y tal cual dis­pu­so el juez el trá­mi­te es de ca­rác­ter "re­ser­va­do y con­fi­den­cial".

La de­nun­cia con­tra el mi­nis­tro, y ex vi­ce­go­ber­na­dor pro­vin­cial la rea­li­zó en 2010 el pe­ro­nis­ta di­si­den­te Os­car Ló­pez, quien dio cuen­ta, so­bre la ba­se de in­for­ma­cio­nes pe­rio­dís­ti­cas, que Man­zur ha­bía de­cla­ra­do pa­ra ese año un pa­tri­mo­nio de po­co más de 5 mi­llo­nes de pe­sos.

En­tre sus bie­nes se enu­me­ran va­rios ve­hí­cu­los, vi­vien­das en dis­tin­tas par­tes, y cuen­tas ban­ca­rias. 

Si bien la pe­ri­cia or­de­na­da re­cien­te­men­te es so­bre los pe­río­dos 2009 y 2010, en fe­bre­ro de es­te año y por pe­di­do del fis­cal y el de­nun­cian­te, se in­cor­po­ró la de­cla­ra­ción ju­ra­da de bie­nes rea­li­za­da por Man­zur de 2011 y en la cual se in­cre­men­tó un 32 por cien­to res­pec­to al año an­te­rior.

En el trans­cur­so de la in­ves­ti­ga­ción, se pi­dió por ofi­cio a la pro­vin­cia de San Juan in­for­ma­ción so­bre dos pro­pie­da­des que ten­dría a su nom­bre la es­po­sa de Man­zur, San­dra Mat­tar, y en ca­so de per­te­ne­cer­les, de cuán­to es su va­lor.

Tam­bién en la cau­sa es­tán in­cor­po­ra­dos in­for­mes pe­di­dos a la Ofi­ci­na An­ti­co­rrup­ción, en cuan­to a da­tos de cuen­tas ban­ca­rias, y pro­pie­da­des de Man­zur; y tam­bién se in­da­gó so­bre el sa­la­rio men­sual que per­ci­be el mi­nis­tro des­de 2009, año en que fue de­sig­na­do por Cris­ti­na Kirch­ner.

Es que el ob­je­ti­vo de la in­ves­ti­ga­ción es de­ter­mi­nar si co­mo fun­cio­na­rio, Man­zur se en­ri­que­ció ilí­ci­ta­men­te y si pue­de jus­ti­fi­car su pa­tri­mo­nio te­nien­do en cuen­ta el sa­la­rio que per­ci­be. 

Del re­sul­ta­do de la pe­ri­cia con­ta­ble de­pen­de en par­te la suer­te del mi­nis­tro y vi­ce­go­ber­na­dor tu­cu­ma­no (en uso de li­cen­cia) en la cau­sa, ya que se­rá cla­ve pa­ra de­fi­nir su si­tua­ción en con­jun­to con in­for­mes so­bre las pro­pie­da­des y las de­cla­ra­cio­nes ju­ra­das pre­sen­ta­das du­ran­te su ac­tua­ción co­mo fun­cio­na­rio en Tu­cu­mán y aho­ra co­mo mi­nis­tro de la Nación.

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