El diario Perfil comenta el informe sobre el funcionamiento de la Administradora de Programas Especiales APE

Un informe de la ONG Contadores Forenses analizó la gestión del moyanismo en la Administración de Programas Especiales (APE), que administraba hasta hace diez días los fondos de las obras sociales, y reveló “problemas tanto de eficiencia como de transparencia”.

Además, destacaron que entre 2007 y 2011, “el Gobierno no distribuyó unos 9.300 millones de pesos que les corresponden a las obras sociales”. Esta es la principal demanda de los sindicalistas a la Presidenta, quien ordenó no distribuir ese monto tras asumir su primer mandato.

La APE se disolvió el 18 de julio y los fondos quedaron al mando de Liliana Korenfeld, Superintendenta de Salud y ultrakirchnerista. Pero el informe de la ONG revela problemas estructurales que persistirán.

Los contadores destacan que el organismo no funciona porque cuenta con una “deficitaria estructura” y eso “vuelve ineficiente al sistema” y genera inequidades en la distribución de salud de alta complejidad. Así el Gobierno se apropia de recursos clave de las obras sociales y los trabajadores”, aseguraron los expertos, luego de analizar un informe de la Auditoría General de la Nación sobre la APE.

La documentación exigida a las obras sociales para presentar una solicitud de reintegro es inaplicable.

También detectaron irregularidades, como que se pagaron 192 millones de pesos por expedientes con beneficiarios que no pertenecen a ninguna obra social, y troqueles falsos de medicamentos por los cuales se otorgaron subsidios.

Diario Perfil

MEJORES PRÁCTICAS Y TENDENCIAS PARA CONTADORES PÚBLICOS

La Universidad de Palermo invitó al presidente de Contadores Forenses ONG a exponer sobre Fraudes.

No solo se mostró interesada en los Fraudes en las Empresas, sino tuvo especial receptividad sobre la problemática de los Fraudes contra el Estado.

Malversación de caudales, enriquecimiento ilícito, peculado, negociaciones incompatibles, tráfico de influencias, cohecho, exacciones ilegales, son algunos de los delitos previstos en el Código Penal.

La exposición estará a cargo de Alfredo Popritkin y hará referencia a la problemática del lavado de dinero, el funcionamiento de la Unidad de Información Financiera (UIF) y la evolución de este delito desde que se encuentra en vigencia la ley específica que ya cumplió diez años. Que llama la atención que mientras Chile tuvo 42 condenas en cinco años, Argentina solo tiene dos en el doble de años.

Se analizarán algunos de los principales y emblemáticos casos de fraudes cometidos por funcionarios públicos de los últimos tiempos en el país.

APE: Situación del organismo del gobierno de Argentina. Administración de Programas Especiales

Economistas y contadores de la ONG realizaron una investigación sobre un organismo cuestionado por su particular manejo desde el gobierno nacional y con la participación de organizaciones sindicales.

Este organismo fue objeto de diversas denuncias criminales que dieron origen a diferentes causas judiciales en trámite.

Cuando estábamos concluyendo el informe se conoció la decisión del Gobierno de la desaparición por absorción del organismo, lo que pone en peligro las evidencias por los desmanejos ocurridos en la entidad. Recordemos:

• APE es el organismo encargado de reintegrar fondos a las obras sociales nacionales, en su mayoría sindicales, por tratamientos de alta complejidad.
• Maneja un presupuesto anual de unos $1.100 millones.
• La Auditoría General de la Nación (AGN) resaltó las fuertes irregularidades detectadas en la APE, que incluyen desde la falta de controles hasta el manejo discrecional de los fondos y el favoritismo político.
• De manera similar a como ocurrió con la Oficina Nacional de Control Comercial Agropecuario (ONCCA), la APE ha sido un organismo sospechado de corrupción e involucrado en investigaciones judiciales que se encuentran en pleno trámite.
• Es función de Contadores Forenses ONG advertir a la sociedad así como a la justicia competente, que resulta vital y urgente poner a buen resguardo toda la información, expedientes, registros y demás antecedentes del organismo que desaparece, pues constituyen elementos de prueba vitales para las investigaciones en curso y las que puedan iniciarse en un futuro. Vale destacar que del contenido del presente informe, así como de los antecedentes analizados, surgen conductas que podrían derivar en acciones y coadyuvar a los casos que se hallan en pleno trámite.
• De acuerdo a los registros de junio de 2012, la población cubierta por APE se estima en más de 14.700.000 beneficiarios (incluyendo titulares y grupo familiar), alrededor del 77% de los beneficiarios de las OSN. 

APE Informe Extenso by FraudesyCrisis

Contadores Forenses está presente en la Universidad de Palermo. Encuentro sobre Mejores Prácticas y Tendencias para Contadores Públicos

Las ONG´s Contadores Forenses y CIPPEC, el Instituto Argentino de Auditores Internos, las consultoras Fraudes & Crisis de Alfredo Popritkin, Ernst & Young, Bértora, Lisicki Litvin, McEwan, Resguarda, el Banco Santander Rio, con el auspicio académico del Consejo Profesional de Ciencias Económicas, apoyan el IV Encuentro sobre Mejores Pácticas y Tendencias para Contadores Públicos

La pericia contable en la tragedia de Once

Si la pericia que están realizando los contadores de la Corte es terminada, concluyendo a qué se aplicaron los subsidios entregados por el gobierno, todavía restará saber qué funciones tenían cada uno de los involucrados, para atribuir responsabilidades. Se tendrá que recomenzar la tarea.

Fue por ello que Contadores Forenses ONG presentó tiempo atrás a Bonadío un cuestionario pericial para ampliar el estudio. Con solo la respuesta de tres puntos que agregarían los expertos, se evitaría que todos deslinden culpas.

Antes de su partida de la concesión, TBA limpió las computadoras de toda información, también escondió e incineró documentación probatoria. La Secretaría de Transporte, otro sospechoso en la causa penal, asumió la intervención de la empresa, con acceso a las pruebas del delicado caso.

En cuanto a la los trabajos que se están realizando en la causa, el diario Clarín dice que el juez federal Claudio Bonadio espera el resultado de una pericia contable encargada para dilucidar las responsabilidades penales de los directivos de la empresa Trenes de Buenos Aires (TBA) y ex funcionarios públicos en el accidente del 22 de febrero pasado en la terminal de Once en el que murieron 51 pasajeros.

El juez ya recibió una parte, pero falta que le completen otra, que podría llegar a Tribunales esta misma semana, dijeron fuentes judiciales. La pericia justamente gira en torno a los subsidios que recibió la empresa por parte del Estado para operar el servicio con la tarifa congelada. El magistrado quiere saber si los fondos fueron aplicados correctamente o si fueron desviados .

La pericia -a la que se opuso TBA- había sido solicitada por el fiscal Federico Delgado al inicio de la causa y fue encomendada al cuerpo de peritos contadores de la Corte Suprema de Justicia.

De acuerdo con informes de la Auditoría General de la Nación (AGN), TBA -a la que el Gobierno le quitó luego la concesión de las ex líneas Mitre y Sarmiento- los subsidios alcanzaron los 1.924 millones de pesos. Así consta en expedientes incorporados a la causa.

El magistrado ya indagó a directivos de la firma y ex funcionarios nacionales, así como también algunos actuales. Esta lista es encabezada por los ex secretarios de Transporte Ricardo Jaime y Juan Pablo Schiavi. En los próximos días Bonadio resolverá la situación procesal de los imputados, es decir si los procesa, los sobresee o les dicta una falta de mérito para cualquiera de esas variantes. Lo más probable es que esto ocurra luego de la feria judicial de invierno, que comenzará el próximo lunes y se extenderá por dos semanas, concluye Clarín.

Responsables en la tragedia de Once

Luego de las audiencias en las que los imputados deslindaron responsabilidades, Contadores Forenses ONG propuso al juez un cuestionario para que los contadores oficiales puedan determinar las funciones y competencia real de cada uno.

De ello da cuenta Clarín del 14 de junio. Allí consigna que la ong Contadores Forenses, que dirige Alfredo Popritkin, solicitó a Bonadio que amplió los puntos de la auditoría sobre los documentos de TBA para asegurar información sobre el real destino de los 1.900 millones de pesos que el Gobierno le dio en subsidios.

Los puntos de pericia contable propuestos nuestra ONG se encuentran en CUESTIONARIO.  

Apoyo a la postulación por parte del gobierno de la Presidenta de la Nación Dra. Cristina Fernández a la Dra. Alejandra Gils Carbó al cargo de Procuradora General de la Nación

Apoyo a la postulación de Alejandra Gils Carbó para el cargo de PGN by FraudesyCrisis

Desaparición de evidencias contables y juego del "gran bonete"

Ocultamiento de evidencias

Mientras se realizaba la pericia contable en la empresa TBA el gobierno dispuso el cese de la concesión, sin una previa coordinación o aviso al juez de la causa.

Ante esa medida el abogado de TBA trasladó la documentación que estaban revisando los peritos. Enterado el juez, ordenó detenciones y allanamientos, tendientes a recuperar las evidencias.

Aún se desconoce si se ha logrado rescatar todo lo necesario, pero de cualquier forma el proceder de la ex concesionaria afectará el resultado del peritaje.

Asignación de responsabilidades

Mientras tanto, en el juzgado se sucedieron las audiencias de funcionarios y miembros de TBA. Todos trasladaron sus responsabilidades hacia otras áreas o personas diferentes, como si se tratara del juego del "gran bonete", en un intento de deslindar culpas y sumar confusión a la investigación.

En razón de ello, Contadores Forenses ONG propuso al juez agregar tres puntos de pericia contable tendientes a clarificar las funciones y responsabilidades de la empresa y los funcionarios públicos, escrito judicial presentado el 11 de junio, que sigue más abajo.

Contadores Forenses - Amplíación de puntos de pericia contable by FraudesyCrisis

Dos titanes de la informática forense confrontaron opiniones sobre la validez de los mail del asesor de Jaime

El experto en informática forense Ingeniero Gustavo Presman estableció la validez de las pruebas a través de su dictamen pericial, al decir que la evidencia obtenida, que son los correos electrónicos secuestrados  al asesor de Ricardo Jaime, no sufrió alteración alguna con posterioridad a su secuestro.

Por su parte, el perito designado a instancias de la Cámara Federal, el Licenciado en Sistemas Darío Piccirilli opinó que no se habían adoptado los recaudos necesarios para asegurar la cadena de custodia de las computadoras, de suerte que los archivos electrónicos, que no estaban originalmente en ellas, podrían haber sido insertos luego del secuestro.

Lo cierto es que la Sala I de la Cámara Federal, priorizó esta última opinión, dispuso la nulidad de los correos electrónicos, sin antes confrontar los argumentos de ambos expertos en un estudio pericial conjunto. Veamos la resolución completa.

Pericias informáticas - E-mail de Vázquez - Causa Jaime by FraudesyCrisis

Detención de autoridades de TBA por ocultamiento de documentación para la pericia contable

Los peritos contadores del Cuerpo pericial de la Corte Suprema de Justicia se encuentran realizando la pericia contable tendiente a determinar, la utilización que hizo la empresa concesionaria TBA de los subsidios entregados por el Estado Nacional.

El estudio contable se está realizando en la causa que investiga los motivos que originaron el accidente ferroviario, que produjo el fallecimiento de 51 pasajeros y cientos de heridos.

La sorpresa para los peritos fue que cuando se dispusieron a continuar con el peritaje, comprobaron que la documentación con la que debían trabajar, había desaparecido del lugar donde se encontraba.

Ello produjo la reacción el juez Claudio Bonadío dispuso la detención de las autoridades de la empresa relacionadas a la cuestión. A continuación sigue la resolución judicial completa.

Detención de autoridades de TBA por ocultamiento de documentación para la pericia - 4Jun2012 by FraudesyCrisis