Tragedia de Once: el fiscal atribuye mayor responsabilidad a los funcionarios

El Fiscal Federico Delgado se refiere al manejo de los fondos de los subsidios, en los siguientes términos:

- Aquí hay complicidad y no un mero incumplimiento funcional.

- El delito consiste en sustraer caudales o efectos cuya administración  fue confiada a los funcionarios en razón de su cargo.

- El concesionario hizo cuanto quiso, no cumplió con las pautas del contrato, en particular con las inversiones y mantenimiento. Pese a ello, el Estado inyectó fondos pero los funcionarios deliberadamente optaron por no controlar.

- Juan Pablo Schiavi, Ricardo Jaime, Pedro Ochoa Romero, Guillermo Luna y  Antonio Sícaro se dedicaron a hacer circular papeles para poder sustraer fondos que de alguna manera “volvían” hacia su entorno.

- Es obvio que los directivos de TBA asumieron el riesgo de saquear el ferrocarril y que sabían que cada minuto incrementaban altísimos riesgos. 

Ver el recurso de apelación completo, donde resaltamos los aspectos financieros.

Tragedia de Once: Apelación del Fiscal Federico Delgado

Agenda Anticorrupción

Siete ONG trabajaron en la preparación de una agenda de acciones tendientes a combatir la corrupción en Argentina.

Los temas abordados son:

1. Recuperación de activos de origen ilícito: la necesidad de una ley y otras reformas
2. Ley sobre Responsabilidad Penal de la Personas Jurídicas
3. Ley de acceso a la información pública respecto de investigaciones de corrupción
4. Transparencia en el Cuerpo de Peritos Contadores
5. Ley de Protección de Testigos y Denunciantes y reformas necesarias
6. Fortalecimiento de los organismos de investigación
7. Mejorar la coordinación entre las tareas de auditoría y las de investigación
8. Reformas al sistema de investigación y prevención de lavado de dinero
9. Reformas al Código Procesal Penal Federal
10. Denuncia de corrupción en todos los poderes del estado
11. Fortalecimiento de la independencia judicial
12. Auditoria del Consejo de la Magistratura sobre el fuero Criminal y Correccional Federal

Ver el informe completo:

Agenda Anticorrupción para Argentina diseñada por organizaciones de la sociedad civil by FraudesyCrisis

La pericia contable sirvió para dictar los procesamientos

Resolución del 18/10/12 - Causa Once

En nueve meses el juez Claudio Bonadío completó una compleja investigación sobre la muerte de 51 personas y más de 700 heridos en el grave accidente ocurrido en la Estación Once de ferrocarril. 

Una de las pruebas decisivas es la pericia contable.

Mientras los peritos se encontraban en plena tarea, la empresa TBA ocultó la contabilidad y destruyó documentación de respaldo de las operaciones.

Una rápida reacción de los peritos oficiales y del tribunal permitieron ubicar parte de la información y pudieron completar el informe contable que hizo posible que el juez contara con información concluyente que relata en su resolución.

Además, los peritos complementaron su tarea con declaraciones rendidas en el juzgado que aclararon y dieron contundencia al trabajo de los expertos.

Entre las páginas 278 y 424 de la resolución judicial se analizan las evidencias y conclusiones en materia contable y económica, un análisis del entramado societario del grupo económico involucrado, el ocultamiento de evidencias contables y la manipulación de la información entregada a los peritos contadores, además se exponen las dificultades en los Mayores de la contabilidad y el resultado de los allanamientos efectuados en los estudios jurídico y contable.

Tragedia de Once - Procesamientos dictados por el juez Claudio Bonadío - Resultado económico de la concesió... by FraudesyCrisis

La contabilidad y los balances fue tratado por la Comisión Bicameral de Reforma al Código Civil

Contadores Forenses ONG estuvo representada por su presidente Alfredo Popritkin en el seno de la Comisión Bicameral para la Reforma y Unificación de los Códigos Civil y Comercial.

La reunión tuvo lugar en la Universidad Nacional de La Matanza, localizada en el Gran Buenos Aires.

Allí se expuso que el nuevo texto del Proyecto, no tiene previsto realizar los balances con veracidad y exactitud en su situación financiera, como hasta ahora lo regula el artículo 51 del Código de Comercio vigente.

Asimismo, se señaló que desaparece en la nueva legislación la obligación de expresar con verdad y evidencia las ganancias y pérdidas que se incluyen en cada ejercicio, del artículo 52 actual.

Se cambian así los criterios y preceptos objetivos de verdad, veracidad y exactitud financiera por apreciaciones subjetivas que tendrán su incidencia en los procesos judiciales, en todos los casos en que los estados contables deban ser analizados como medio de prueba.

Ahora tienen la palabra los legisladores, quienes debatirán si toman o no en cuenta los señalamientos que le fueron realizados.

Ponencia realizada por escrito publicada en el sitio de la Comisión Bicameral (clic).

Versión taquigráfica de la exposición ante la Comisión Reformadora

Tragedia de Once: Subsidios sin control ni rendición de cuentas

Los fondos no se aplicaban a las tareas de reparación o de mantenimiento. Tampoco a la inversión. 

El Auditor General de la Nación, Leandro Despouy, se refirió a aspectos que le llamaron la atención en relación a los subsidios que ha entregado el Estado a las empresas concesionarias de transporte público.

En el caso de los subsidios, el gran problema (y lo hemos dicho desde el principio) es que no hay rendición de cuentas. Por lo menos no las ha habido en las gestiones anteriores. 

Este nuevo ministro ha tomado algunas disposiciones que podrían indicar lo contrario, pero en todo caso, nosotros les decíamos: “No puede ser que el Estado siga invirtiendo tantos fondos públicos sin rendición de cuentas. Sin examinar si se aplicaron o no a su destino y sin comprobar el impacto, que teóricamente, deberían tener por su naturaleza de subsidio.” 

Se transformaban entonces en una especie de pago para los operadores para que no aumentaran las tarifas, pero en todo caso, las empresas no cumplían porque si cumplían perdían el subsidio. Había entonces allí una actitud propia del Estado, pero además, nosotros veíamos que muchas veces los grandes liberales en la entrega de subsidios son los gobiernos.

Diario Perfil