Condenan a prisión al ex VicePresidente argentino #AmadoBoudou

Al conocerse el veredicto fue trasladado a la cárcel donde cumplirá una pena de cinco años y 10 meses.

Se trata, además de un profesional en ciencias económicas, un licenciado en economía que decepciona y desprestigia al resto de los graduados de estas materias. Además Boudou fue docente, profesor, que agrega un condimento adicional de desprestigio.

12 años demoran las causas de corrupción

Cifras oficiales de la Oficina Anticorrupción señalan que es de 12 años la duración del trámite de las causas ante el fuero federal.

Teniendo en cuenta la fecha de inicio de las causas y la fecha de sentencia recaída luego de la celebración de 17 juicios orales y públicos donde intervino la OA, concluyeron que la tramitación en el fuero federal ha insumido un promedio de 12 años, dice el informe del año 2015.

Si observamos el trámite que ha tenido la causa por la tragedia de Once, que ha llevado tan solo cuatro años, podemos asegurar que es posible disminuir sustancialmente el tiempo de tramitación. Para ello solo es necesario tener la voluntad de hacerlo, organizar adecuadamente el trabajo judicial y contar con los recursos necesarios.

La causa de Once ha contado con 8 peritajes contables, seis de los cuales se realizaron en etapa de instrucción y dos durante la instrucción suplementaria por el tribunal oral. Además tuvo cerca de 200 testigos. Se ha tratado de una megacausa, compleja y extensa, a pesar de lo cual, el veredicto fue dictado en cuatro años.

Integran un cuerpo de expertos Anti-Corrupción

La Corte Suprema de Justicia está implementando un nuevo Cuerpo de Peritos para casos de Corrupción.

Son varias las dudas e interrogantes, los que se agregan a lo que ya anticipamos en nuestra nota anterior.

Se desconocen las personas que tendrán a su cargo la selección de los peritos, su profesión, calificación, antecedentes y trayectoria que los habilitan para esa tarea. 

No se aclara en el reglamento del nuevo cuerpo la forma en que se asignarán las causas a cada perito, si será por algún mecanismo aleatorio o por asignación directa.

En este nuevo cuerpo solo participarán cuatro contadores públicos. De esos cuatro, uno tendrá la especialización y práctica en mercado de capitales y el otro en contabilidad internacional. Ello hace pensar que la asignación de causas sería por especialidad. En este caso, no se indica qué persona tendría a su cargo la distribución de casos.

Para investigar casos de corrupción resulta crucial que el experto reúna, además, condiciones morales intachables. Nada de eso se prevé entre los requerimientos del llamado a concurso.

Lo cierto es que la Corte Suprema ya cuenta con un cuerpo de peritos contadores. Si se sintiera la necesidad de mejorar el perfil de sus miembros, para que su conocimiento se adapte a los casos que se investigan, estos cambios podrían realizarse dentro del mismo organismo o bien incorporarlos entre los requisitos de un siguiente concurso de peritos.

En atención a la especial sensibilidad que tienen los casos de corrupción, constituye una preocupación que se limite a tan pocos expertos, quienes tendrán a su cargo la totalidad de los casos de esta naturaleza. No debe olvidarse que la labor de los contadores en las investigaciones de corrupción constituyen una prueba crucial para la resolución de las causas.

Llama la atención la forma en que se conformará un nuevo cuerpo pericial de la Corte Suprema

Concurso de peritos anticorrupción

Elegirán a tres ingenieros civiles y un abogado para investigar la corrupción y delitos contra la administración pública. También requieren un contador especialista en contabilidad internacional.

Si la conformación de un nuevo equipo de expertos busca mejorar el perfil de los investigadores, la nueva decisión de la Corte Suprema no lo lograría.

Tras tres décadas de experiencia en la materia pericial penal no se alcanzan a entender diversos aspectos de la Resolución 639/15 del alto tribunal.

Son casos puntuales y limitados en los que se requiere la participación de ingenieros civiles en investigaciones penales de corrupción o  de fraudes al estado. Tal vez, con un solo perito de los diez a nombrar, sería suficiente.

El nombramiento de un abogado en calidad de perito, resulta innecesario y desconcertante. Para ello son más que suficientes los jueces y fiscales que actúan en cada causa en que se dispone una investigación criminal, a quienes se suman los abogados de las partes. Todos ellos dirigen el proceso y actúan como abogados auxiliares para un adecuado trámite penal.

La Corte Suprema registra un antecedente negativo entre los años 1992 a 2005, cuando se desempeñó un abogado en el cargo de director general pericial, quien ha tenido un pobre desempeño, período en el cual los cuerpos periciales a su cargo no han logrado mejorar su perfil. En particular en ese largo período, el Cuerpo de Peritos Contadores no se vio beneficiado en ningún aspecto en relación al desempeño del abogado a cargo.

En cuanto al perito con especialización o práctica en contabilidad internacional, constituye otro desacierto del alto tribunal, pues no existen antecedentes que se requiera esa formación en los peritajes que transitan los tribunales penales. La posibilidad futura que ello ocurra es remota.

Por las razones expuestas el 50% de la integración del nuevo cuerpo a ser conformado hace prever el fracaso del grupo de expertos a integrarse.

Cabe señalar que previo al dictado de la acordada y resolución, la Corte Suprema no se ha procurado el asesoramiento de expertos y referentes más destacados del sector de los últimos tiempos.

Capítulo aparte ocupa el concurso pendiente para integrar el Cuerpo de Peritos Contadores Oficiales, trámite que se encuentra impugnado por una decena de concursantes.

Es de esperar que se corrijan los aspectos salientes, a efectos de contar con equipos técnicos de excelencia, con la conformación que requieren las causas criminales que tramitan en la justicia nacional y federal.

Concurso de Peritos para investigar corrupción

Maniobras fraudulentas de María Julia Alsogaray en la Secretaría de Recursos Naturales y Ambiente Humano

La condena a tres años y seis meses de prisión, multa $ 50.000, inhabilitación absoluta por el tiempo de la condena e inmediata captura, una vez firme la sentencia.

Diversas irregularidades son la base de la decisión del tribunal oral:

La aprobación de adicionales sin justificación alguna, numerosos incumplimientos en los plazos de ejecución de las obras, inobservancia de los presupuestos estimados, pago de precios superiores a los del mercado y el cobro de honorarios por parte de los consultores ingenieros a tasas superiores a las contractualmente establecidas.

El perjuicio patrimonial ocasionado al Estado Nacional es de al menos  380.000 pesos/dólares de honorarios cobrados en exceso. A este perjuicio se debe sumar que se privó al Estado Nacional de mejores precios o términos más convenientes a los obtenidos, y ajenos a la discrecionalidad de los agentes públicos que intervinieron en las contrataciones, por haberse evitado en forma reiterada e ilegal la licitación o concurso público. 

Para entender la fraudulenta operación que generó un daño económico al erario público de semejante magnitud, corresponde ir desgranando las diversas y numerosas irregularidades que me permiten afirmar que la constitución del fideicomiso en el Banco Ciudad de Buenos Aires se realizó de manera irregular y que la contratación de los ingenieros Bignoli y posteriormente de las empresas y personas proveedoras de los bienes y servicios, fue realizada en forma ilegal y orientada.

Sentencia que condena a María Julia Alsogaray por corrupción en la Secretaría de Ambiente

Conferencia de Alfredo Popritkin de Contadores Forenses sobre fraudes de los funcionarios en el Banco Mundial

Una experiencia en el Banco Mundial por Alfredo Popritkin y Contadores Forenses ONG

Entrevista realizada por el Banco Mundial a Alfredo Popritkin. Propuestas para solucionar el problema de los fraudes que afectan a los países

Esta entrevista fue realizada en Washington en el marco de la Alianza Internacional de Cazadores de la Corrupción (ICHA), diciembre de 2014

La conferencia de Contadores Forenses en el Banco Mundial

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Por tercera vez el Banco Mundial realizó el encuentro de la "Alianza Internacional contra la Corrupción" (International Corruption Hunters Alliance), en Washington entre el 8 y el 10 de diciembre de 2014.

En esta ocasión fue invitado Alfredo Popritkin de Contadores Forenses ONG a exponer sobre la experiencia en Argentina en el control del patrimonio de los funcionarios públicos, a través de sus declaraciones anuales.

Ha motivado la invitación el desarrollo alcanzado en nuestro país sobre esta materia.

Al evento asistieron 300 personas provenientes de 130 países, de los cinco continentes. Entre los asistentes se encontraban procuradores, fiscales, oficinas anticorrupción, expertos en investigación de delitos económicos.

La entidad organizadora y los concurrentes coincidieron en la preocupación sobre las consecuencias que genera la corrupción en los países y la necesidad de trabajar coordinadamente en esta materia.

Este evento internacional es el disparador de una cantidad de acciones que se llevarán a cabo en cada uno de los países, bajo el auspicio y coordinación del organismo multilateral organizador.

Fotografías

Lavado de Dinero a través de la empresa Hotesur: reportajes sobre las maniobras

Con motivo de la investigación que lleva adelante el juez Claudio Bonadío, respecto de la sociedad Hotesur S.A. de la que es accionista la presidenta Cristina Fernández, el periodista Luis Majul realizó un  reportaje a Conforen.

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Por idéntica razón un medio radial de la provincia de Mendoza se puso en contacto con Contadores Forenses.

El periodista Marcelo Arce nos formuló una serie de preguntas relativas a los alcances y curso de investigación.

Una preocupación creciente está en las dificultades de acceso a los balances de la sociedad. No solo se omitió su presentación en la Inspección General de Justicia, sino que, además, se desconoce si esos estados contables existen o fueron confeccionados.

AUDIO

Ricardo Jaime habría entregado comprobantes contables que respaldan el cobro de coimas

Los españoles que vendieron los trenes a Argentina reconocieron pagos (coimas) a quienes participaron de la operación. Pero para justificar la salida de los fondos firmaron primero un contrato y luego extendieron las facturas que acreditan que tales pagos se realizaron.

Algunos de los comprobantes se incluyen en esta nota. Se trata de una factura extendida por la empresa argentina Caesa que le facturó honorarios a la firma española "Expansión Exterior S.A." por un total de 255.724 euros. Se trata solo de una muestra, pues el importe pagado es mucho mayor.

Contadores Forenses ONG está a disposición de jueces y fiscales para participar de la investigación contable y prueba que seguramente tendrá lugar en este caso, así como de nuestros pares españoles. Será clave determinar la ruta real del dinero y el análisis de las constancias contables, ya sean estas verdaderas o apócrifas, pues todas conforman un posible cuadró incriminatorio.

Fuente: Infobae

Condena al ex presidente Menem con las pericias contables como pruebas

Luego de muchas idas y vueltas, una sala de la Cámara de Casación Penal condenó por contrabando de armas a un ex presidente, un ministro, varios funcionarios, además de otras personas.

Queremos destacar el compromiso y trabajo silencioso de personas comprometidas con la justicia, que han incidido en el caso.

• Periodista de investigación Daniel Santoro
• Abogado denunciante Ricardo Monner Sanz
• Fiscal Carlos Stornelli
• Juez Julio Speroni
• Fiscal Mariano Borinsky
• Perito contador oficial Alfredo Popritkin
• Perito de Gendarmería Nacional Abel Britos
• Juez de Tribunal Oral Gustavo Losada

Esta causa atravesó períodos de alta politización, siendo algunos de esos momentos la intervención de la Corte Suprema que excarceló al ex presidente y dos de los tres miembros del tribunal oral que dictó el sobreseimiento de los responsables, a pesas de los gravísimos delitos comprobados.

La Cámara de Casación condena a Menem, Camilión y otros by FraudesyCrisis

Los fraudes al estado son la principal amenaza a la confianza democrática

Claves para recuperar la capacidad de controlar el poder

Hernán Charosky analiza y reflexiona cómo -a pesar de la existencia de leyes que regulan al poder- la corrupción se presenta como una amenaza a la confianza de los ciudadanos en la autoridad.

Hernán es sociólogo (UBA) y Máster en Políticas Públicas (GWU)

La pericia contable fue una prueba trascendente para resolver la causa seguida contra la ex ministra de economía Felisa Micheli

En el juicio prestó declaración Héctor Chyrinkins, Decano del Cuerpo de Peritos Contadores de la Corte Suprema de Justicia de la Nación, quien explicó los informes realizados respecto de la entidad financiera Cuenca.

Señaló que se trataba de una reproducción de la planilla del tesoro en el cual corroboraron el saldo total diario. 

En cuanto al ingreso de dinero explicó que se trataba de una partida doble ya que todo tiene un origen, con lo cual si no salió, quedó. 

En su oportunidad, prestó declaración testimonial el perito oficial Gregorio Jorge Larroca, de profesión contador, explicó el informe efectuado en el año 2007 respecto de la financiera Cuenca. En relación a la planilla del tesoro del Banco Central de la República Argentina, explicó que se observaba el saldo diario de dicho tesoro.

Asimismo, prestó declaración testimonial Nicolás Eugenio Bonoli, de profesión contador por la defensa, explicó el informe contable realizado respecto de la financiera Cuenca y destacó que no fue detectada en el registro contable una operación de cien mil pesos o más.

Condenan a 4 años de prisión a la ex Ministra de Economía de la Nación por encubrimiento y sustracción de documento, debiendo restituir la suma de $ 100.000

Plano utilizado por los fiscales durante el juicio oral

El Tribunal Oral Federal Nº 2 de la Capital Federal condenó a cuatro años de prisión, por el delito de encubrimiento por receptación de cosas provenientes de un delito, agravado por ser funcionaria pública y por sustracción de un documento confiado a la custodia de un funcionario público, así como inhabilitación para ejercer cargos públicos por ocho años, además de decomisar la suma de $ 100.000 más los ajustes, los que deberá restituir.

La prueba contable

Son varias las pruebas que, a criterio de los fiscales, complicaron a la ex ministra. Las más importantes:

- Las pericias sobre la contabilidad de la financiera Cuenca que demuestran que el fajo identificado como lote 38057 ingresó el 21 de mayo al tesoro de la entidad junto a otros 4 fajos de $ 100 mil. Cuando se allanó la entidad se comprobó que había varios fajos del BCRA.

El peor de los castigos para un mal juez: el estigma

Oyarbide ...!! Oyarbide ...!!

Estigma suena a una palabra difícil, pero creemos no existe otra mejor para definir el castigo social para quien obra en contra de los intereses de una sociedad a la que pertenece, que comete delitos que le hacen muy mal a esa sociedad y que no obstante pretende hacer una vida normal, pasar desapercibido, ser aceptado.

Exhibición Federer-Del Potro

Esa persona no es un ciudadano cualquiera, sino que es un juez, alguien que ejerce el cargo para aplicar la ley y hacer justicia cuando en innumerables situaciones ha hecho todo lo contrario. Utiliza el poder que le da la condición de juez.

Una de las acepciones de "estigma" es desdoro, afrenta, mala fama. Esto es lo que se ha creado Oyarbide, mala fama. Y nos dicen que desdorar es deslustrar, deslucir, mancillar la virtud, reputación o fama. Él ha mancillado su condición de juez.

Luis Moreno Ocampo: "El mundo está listo para detener los crímenes masivos pero no la corrupción"

Ex fiscal jefe de la Corte Penal Internacional, afirma que hoy los líderes políticos "ya no pueden cometer genocidios para conservar el poder", pero faltan herramientas para condenar a los corruptos

Primero fueron los testimonios del horror en el juicio a las juntas militares, escena fundacional de la recuperación democrática argentina, en la que Luis Moreno Ocampo se desempeñó como fiscal adjunto. Casi veinte años después, y en otras latitudes, escuchó relatos similares e investigó crímenes de guerra y delitos de lesa humanidad al frente de la Corte Penal Internacional (CPI), con sede en La Haya, institución que presidió durante nueve años, desde 2003 hasta junio de este año.

"Las víctimas agradecen ser escuchadas. La Corte da poder y transforma a las víctimas en testigos que van a hacer justicia contra los victimarios", afirma Luis Moreno Ocampo, quien confía en que esa institución pueda contribuir a la paz permanente en un mundo que tolera cada vez menos que "los líderes políticos aniquilen a sus enemigos para ganar poder o permanecer en él". Pese a la resistencia de los países más poderosos a ratificar el Estatuto de Roma, más de cien Estados, entre los que se cuentan los países de Europa, América del Sur y África, aceptaron ya las reglas de este sistema legal global.

Por unanimidad la Corte Suprema separó de la causa del Riachuelo al juez sospechado de irregularidades

El juez que decepcionó y puso en peligro la credibilidad y la confianza

La Corte Suprema de Justicia de la Nación resolvió este martes apartar al juez federal de Quilmes, Luis Armella, de la causa “Mendoza”, en donde el Máximo Tribunal ordenara la puesta en marcha de un plan de saneamiento integral de la cuenca Matanza Riachuelo.

Según la resolución, firmada por todos los ministros, “frente al contenido y conclusiones de los informes presentados por la Auditoría General de la Nación ante esta Corte -con motivo tanto de la medida instructoria ordenada por resolución del pasado 29 de agosto, como del requerimiento efectuado el 18 de septiembre para la audiencia pública celebrada el primero de noviembre-, el Tribunal debe adoptar con la mayor celeridad las medidas que -por un lado- preserven la confianza de la sociedad en la transparencia de los procedimientos cumplidos ante los poderes del Estado; a la par que, además, permitan llevar a cabo las investigaciones necesarias -por los órganos competentes- con el objeto de juzgar las eventuales responsabilidades de diversa índole que podrían resultar de los informes mencionados, contra todos los presuntos involucrados, en las contrataciones realizadas por Aguas y Saneamientos Argentinos S.A. (AYSA) y Coordinación Ecológica Área Metropolitana Sociedad del Estado (CEAMSE) en cumplimiento del plan integral de saneamiento de la cuenca”.

Asimismo, dispuso que se extraiga copia de dichos informes y que sean remitidos al Consejo de la Magistratura, a fin de que tome intervención a los efectos de examinar la eventual responsabilidad de Armella.

Por otro lado, también resolvió remitir copia a la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Criminal y Correccional Federal para que, mediante sorteo, se designe al juzgado “que habrá de intervenir en la investigación contra todos los presuntos involucrados por la eventual responsabilidad penal que resultaría de las actuaciones que se acompañan”.

La Corte Suprema apartó al juez Armella de la causa del Riachuelo by FraudesyCrisis

Tragedia de Once: el fiscal atribuye mayor responsabilidad a los funcionarios

El Fiscal Federico Delgado se refiere al manejo de los fondos de los subsidios, en los siguientes términos:

- Aquí hay complicidad y no un mero incumplimiento funcional.

- El delito consiste en sustraer caudales o efectos cuya administración  fue confiada a los funcionarios en razón de su cargo.

- El concesionario hizo cuanto quiso, no cumplió con las pautas del contrato, en particular con las inversiones y mantenimiento. Pese a ello, el Estado inyectó fondos pero los funcionarios deliberadamente optaron por no controlar.

- Juan Pablo Schiavi, Ricardo Jaime, Pedro Ochoa Romero, Guillermo Luna y  Antonio Sícaro se dedicaron a hacer circular papeles para poder sustraer fondos que de alguna manera “volvían” hacia su entorno.

- Es obvio que los directivos de TBA asumieron el riesgo de saquear el ferrocarril y que sabían que cada minuto incrementaban altísimos riesgos. 

Ver el recurso de apelación completo, donde resaltamos los aspectos financieros.

Tragedia de Once: Apelación del Fiscal Federico Delgado

Agenda Anticorrupción

Siete ONG trabajaron en la preparación de una agenda de acciones tendientes a combatir la corrupción en Argentina.

Los temas abordados son:

1. Recuperación de activos de origen ilícito: la necesidad de una ley y otras reformas
2. Ley sobre Responsabilidad Penal de la Personas Jurídicas
3. Ley de acceso a la información pública respecto de investigaciones de corrupción
4. Transparencia en el Cuerpo de Peritos Contadores
5. Ley de Protección de Testigos y Denunciantes y reformas necesarias
6. Fortalecimiento de los organismos de investigación
7. Mejorar la coordinación entre las tareas de auditoría y las de investigación
8. Reformas al sistema de investigación y prevención de lavado de dinero
9. Reformas al Código Procesal Penal Federal
10. Denuncia de corrupción en todos los poderes del estado
11. Fortalecimiento de la independencia judicial
12. Auditoria del Consejo de la Magistratura sobre el fuero Criminal y Correccional Federal

Ver el informe completo:

Agenda Anticorrupción para Argentina diseñada por organizaciones de la sociedad civil by FraudesyCrisis

Evidencias contables del desvío de fondos públicos

Se registra una "inconsistencia" detectada en los libros contables de The Old Fund sobre un supuesto préstamo que proviene de la Provincia de Formosa. 

En su balance correspondiente a 2010, se colocó ese dinero en el rubro de ingresos por "servicios prestados" -en vez de como un préstamo-, junto a otros aportes menores que sumaron un total de $ 7,8 millones.

Pero esos mismos libros de The Old Fund, hoy en manos del juez Lijo que investiga el caso Ciccone, registran aún más inconsistencias. Entre 2010 y 2012 sólo los firmó Vandenbroele, sin ningún contador. Reflejan, también, que la sociedad no registró ingresos, de ningún tipo, antes de su supuesto asesoramiento en Formosa. Ése fue su primer gran trabajo. Y no contaba con personal calificado, bajo relación de dependencia o contratado, para cumplir con ese asesoramiento financiero en una reestructuración entre una provincia y la Nación.

Otra "inconsistencia" alrededor del supuesto préstamo que arribó a la cuenta de The Old Fund en el Macro por medio del "mercado electrónico de pagos" es que el Banco de Valores, que figura como supuesta intermediaria en la ruta del dinero, desmintió que los $ 7,6 millones hubieran pasado por allí el 31 de agosto pasado.

Por ésta y otras contradicciones , el Banco Macro también quedó bajo la lupa de los investigadores judiciales.

Diario La Nación