26.6.16

Fideicomiso ciego: el presidente Mauricio Macri solo incluyó las acciones de algunas empresas. El 60% del activo está fuera del fideicomiso

Mientras continua la investigación de Macri en los Panamá Papers, subsisten las desprolijidades en el manejo de su patrimonio.

Al conocerse la instrumentación del fideicomiso ciego del 12 de abril de 2016, se advierte que dejó fuera el manejo de las cuentas con sus amigos Grindetti y Caputo.

Grindetti, ex ministro de hacienda de la ciudad está sospechado de manejos irregulares de las cuentas del gobierno porteño, que le mereció una causa penal y Caputo realiza negocios de construcciones con la ciudad y la nación. Resulta que el presidente declara que ambos le deben dinero por haberles vendido activos. Sería bueno escuchar una aclaración al respecto.

En lugar de entregar el manejo de estos créditos al administrador del fondo fiduciario, el vínculo de amistad y de negocios continuará en manos del presidente Macri, lo que no es recomendable que ocurra.

Algo similar ocurre con los fondos que el primer mandatario tiene depositados en las Islas Bahamas. Su manejo no fue puesto bajo la administración del fideicomiso. Ello se contrapone con el anuncio que hizo el presidente, cuando hizo saber que le indicaría al administrador que proceda a transferir esos fondos a la Argentina.

Lo mismo ocurre con los campos en Salta y los terrenos en Pilar, adquiridos el año pasado, que los seguirá administrando Macri, en persona. Todos estos bienes -cuya administración retiene el presidente- le podrían generar incompatibilidades y su administración le restará tiempo que debiera ocupar en gobernar.

24.6.16

Ruta del dinero: las sospechas de desvíos de fondos se detectan mediante el análisis de datos

Bases de datos y la investigación de delitos económicos


Los contadores forenses tienen como un insumo para su labor la información que proviene de las bases de datos. A partir de esta información, su relacionamiento y la variación a través del tiempo y los lugares, se obtienen disparadores que son una información que permitiría iniciar una investigación.

Pero también se obtienen pistas que permiten analizar metodologías delictivas y comprobar hipótesis de delitos y hasta obtener indicios o principios de pruebas válidas que podría alimentar una causa penal iniciada o a iniciarse.

El video muestra un grupo de periodistas e investigadores que intervienen en un evento denominado hackaton, en este caso divididos en tres grupos de personas: 1) Ruta del dinero dentro de la estructura del estado, 2) Financiamiento de las campañas políticas y 3) Lavado de dinero a través de transferencias al exterior.

15.6.16

Robos sin control: lo que pasó, no nos sorprende

EDITORIAL

A Contadores Forenses no le sorprende la aparición de fortunas robadas.

Años de descontrol, sistemas corruptos perversos y una justicia paralizada, son el "cocktail" ideal para seguir robando fondos públicos.

Admiten que la "casualidad" permitió el hallazgo de López in fraganti, lo que pone en evidencia la ineptitud del sistema de investigación forense.

El Poder Judicial no está dotado de investigadores especializados y el gabinete carece de contadores forenses.

No se poseen software de informática forense, no se cruza información, no funcionan observatorios de los crímenes económicos. Todo apunta a NO investigar.

9.6.16

Medidas dispuestas por el investigador de Macri en los Panamá Papers

Sociólogos compararán las DDJJ de Macri

A raíz de la investigación fueron apareciendo múltiples sociedades relacionadas con la offshore 'Fleg'. La inspección de la vida social de 'Fleg' y 'Kagemusha' nos llevó a otras personas jurídicas, de lo que dijimos: determinar si la 'vida social' de las empresas infringió algún tipo penal, advirtió el fiscal Federico Delgado.

Y adjuntó cuadros hechos en la fiscalía con los vínculos entre estas sociedades y otras que fueron surgiendo en la pesquisa.

Delgado pidió que la comparación de las declaraciones juradas sea realizada por sociólogos de la Facultad de Ciencias Sociales de la UBA.

"Hay que convocar a expertos que realicen un informe comparativo de las declaraciones juradas, sorteando los problemas metodológicos derivados de las diferencias estructurales que hay entre el sistema local y el federal", consideró Delgado en alusión a las presentadas cuando Macri era jefe de Gobierno de la ciudad de Buenos Aires y a las actuales como Presidente.

Y de manera posterior a este estudio se podría, opinó, "ingresar en la otra discusión que propone el denunciante. Esto es, la que tiene que ver con valuaciones de inmuebles, porcentaje y valor de acciones, bienes en el exterior; es decir, con el contenido de los formularios".



3.6.16

Conforen actúa como "Amigos del tribunal" en la causa seguida contra Lázaro Báez por lavado de dinero

El juez Sebastián Casanello admitió a "Contadores Forenses ONG" como "amicus curiae", es decir, Amigos del Tribunal, en la causa de Lázaro Báez. 

Esta decisión implica que podemos participar en el expediente efectuando sugerencias, propuestas y aportando ideas, que el juzgado podrá tener en cuenta durante la investigación.

En la decisión, el juez dijo: "la experticia con la que cuentan todos los integrantes de la asociación civil y los complejos hechos investigados en la presente, demuestran que el aporte que pueden ofrecer para el esclarecimiento de determinadas cuestiones de su especialidad habrán de ser de gran utilidad para el avance de la presente".

Esta participación nos brinda la oportunidad para aportar nuestra experiencia en temas de contabilidad forense, orientados a la posible recuperación de activos que fueron generados en procesos de lavado de dinero u otros delitos económicos.

Las opiniones o sugerencias del Amigo del Tribunal tienen por objeto ilustrar a la Corte Suprema. No vinculan a ésta pero pueden ser tenidas en cuenta en el pronunciamiento del Tribunal (art. 13 de la Acordada 7/2013 de la CSJN).

30.5.16

El narcotráfico y la política

Los Contadores Forenses aportamos nuestro conocimiento para combatir el crimen organizado



Este video muestra la tarea de los investigadores judiciales y contadores forenses que permitió acceder a la información necesaria para disponer las medidas cautelares tendientes quitarles los bienes y dinero a los miembros de la organización criminal.

El desprolijo manejo del patrimonio personal del presidente Macri

La "previa" de la carrera presidencial -durante 2015- mostró falencias: la última declaración jurada (DJ) que presentó como jefe de gobierno de la ciudad de Buenos Aires, no concilió con la DJ como candidato a presidente, ambas del año pasado y confeccionados a la misma fecha.

El anuncio de colocar bienes en un "fideicomiso ciego" fue una buena noticia, pero recién quedará reflejado en la DJ que presente el año próximo.

Una primera decepción la tuvimos cuando se conoció la noticia que Mauricio Macri se encuentra involucrado en los Panamá Papers, formando parte de una sociedad offshore. Ello le significó el inicio de una investigación penal en curso.

La primera DJ como presidente de la nación, es del año 2015, y deja algunas cuantas preocupaciones, dudas y dio origen a nuevas sospechas: el patrimonio total de MM se duplicó en tan solo un año. Además, colocó $18,7 millones en una cuenta radicada en el paraíso fiscal de Islas Bahamas; el valor de su cartera de acciones pasó de seis centavos a $27 millones, a pesar que se deshizo de la mitad de sus empresas, pues de 12 sociedades se quedó solo con seis.

Pero la lista sigue: Nicolás Caputo le debe al presidente un 19% más que al año anterior, llegando a los $22 millones; adquirió 50 hectáreas en Pilar, provincia de Buenos Aires y 373 hectáreas en la provincia de Salta; todos sus activos provienen de la venta de activos y de una donación, excepto la suma de $68.000, según indica en la columna "origen fondos".

Además, los ingresos informados no se condicen con el incremento patrimonial. Dice en las observaciones: en lo que respecta al punto "diferencia de valuación de los bienes existentes al inicio y al final del ejercicio" no se ha consignado valor, pues [...] técnicamente resulta de imposible resolución.

20.5.16

Los jueces de la Corte dificultan el acceso a sus DDJJ patrimoniales

Los ministros no se someten a la ley


Cuando se modificó la ley de declaraciones juradas patrimoniales de los funcionarios, Conforen participó junto a otras ONG, en reuniones realizadas en la Corte Suprema de Justicia de la Nación.

En dicha oportunidad se propició que la Corte publique en su propio sitio de internet las declaraciones juradas de los jueces y funcionarios que integran ese organismo y que dependen de ella.

Dicha publicación nunca se concretó, los bienes de los ministros del alto tribunal no se hicieron públicos. Esta situación impide que la sociedad civil y los ciudadanos realicemos el control sobre estos funcionarios.

Recientemente los diputados Elisa Carrió y Fernando Sánchez solicitaron las declaraciones juradas, ante lo cual se dispuso la entrega a estos legisladores.

Sin embargo, la sociedad civil y los ciudadanos seguimos a la espera que sean publicados estos documentos en forma periódica, que resulte sencillo el acceso público y conocimiento de los patrimonios de los integrantes de la Corte Suprema de Justicia de la Nación.

Respuesta de la Corte a Carrió y Sánchez

19.5.16

Traumático comienzo del Cuerpo de Peritos Anticorrupción

La Corte no ha planificado adecuadamente la puesta en marcha del cuerpo pericial anticorrupción. Carecen de espacio, recursos humanos y materiales. Les falta casi todo para operar en forma normal y regular. Pero ya recibieron las primeras causas penales para comenzar a trabajar.

Por ahora, solo les han asignado una pequeña oficina en el edificio donde funciona la Auditoría de la Corte, en Diagonal Norte y Libertad.

Aún no cuenta con computadoras ni otros elemento de trabajo. Menos aún disponen de software para cruzar información, espacios para las debates con los peritos de parte y de sitios seguros para albergar la delicada documentación que tendrán bajo su custodia.

En forma improvisada e incompleta se ha puesto en marcha el nuevo Cuerpo que depende del más Alto Tribunal, directamente del Doctor Ricardo Lorenzetti.

Los peritos ya tienen casos penales asignadas, entre ellos la megacausa que lleva el juez Julián Ercolini, donde se investiga la "matriz de corrupción" del gobierno nacional del período 2003 a 2015. Solo esta causa cuenta con 400 cajas de documentación, que no tienen en donde mantener y utilizar. Pero ya comenzarán a llegar una tras otra y en breve tiempo los tres peritos nombrados estarán sepultados en papeles y sin ninguna posibilidad de respuesta eficiente.

La creación del nuevo cuerpo pericial, por el momento solo ha complicado las investigaciones y no trae consigo ninguna mejora evidente. Quienes siguen de cerca el proceso de implementación, manifiestan que solo se han pretendido cubrir ciertos reclamos de la sociedad y de la prensa, pero la realidad es que las dificultades superan a los mejoras.

No olvidemos que dos de los nuevos peritos anticorrupción cesaron como peritos oficiales del Cuerpo de Contadores. Su pase al nuevo organismo significó que debieron dejar -abruptamente- todas las causas que tenían en trámite, algunas de ellas, paradójicamente, referidas a temas de corrupción. Todo un contrasentido.

Por el momento, la puesta en marcha del flamante ente solo trae demoras, confusión, nuevos retrasos periciales y por ende, mayor demora de las trascendentes causas donde se investigan los fraudes a la administración pública de los últimos años.

El único cambio real que se advierte es que mientras el Cuerpo de Contadores mantiene total autonomía e independencia, el Cuerpo Anticorrupción depende directamente del presidente de la Corte Suprema.