Delincuencia organizada y la Procuraduría de Delitos Económicos - La PGN se pone en línea con la ONU

Con la creación de PROCELAC la Procuración General de la Nación pone en marcha un organismo tendiente a combatir la delincuencia organizada y los delitos complejos.

Las Naciones Unidas recoge la preocupación sobre la proliferación de los delitos de gran envergadura y para combatirlos es necesario encontrarse preparado, contar no solo con recursos humanos dispuestos a investigar, que posean conocimientos técnicos y que tengan una absoluta determinación.

Además, se impone contar con equipamientos informáticos, bases de datos adecuadas, personas capacitadas en trabajos de inteligencia.

Otro requisito fundamental es que quienes trabajan en estos organismos de investigación, así como en los de control, se conduzcan con absoluta independencia, sean impermeables a las presiones o apetencias políticas o de los diferentes grupos de poder de cualquier origen.

El patrimonio de los funcionarios y las declaraciones juradas

El diario La Nación Digital inauguró una sección que permite conocer la evolución del patrimonio de los funcionarios nacionales.

Se compara en forma gráfica el patrimonio al comienzo de la función pública con el existente en la última declaración, de modo de poder ver en forma clara y rápida, la evolución en el tiempo.

Ver información en Diario La Nación

La cátedra y la investigación penal permiten mejorar el nivel de los periodistas y también de los especialistas

El Diario Perfil, señaló:

El caso de los Kirchner es hoy tratado en posgrados sobre defraudación. Cuando Oyarbide cerró la última investigación alegó que no había cómo demostrar un crecimiento injustificado de los bienes. El ex perito de la Corte Suprema Alfredo Popritkin, titular de la ONG Contadores Forenses, explica en seminarios las irregularidades en las que incurrió Oyarbide al sobreseer al matrimonio K. La clave estaba en la pericia contable de las declaraciones juradas. “Los peritos no contaron entre las evidencias con documentos originales básicos tales como escrituras de compra y de venta de inmuebles, facturas de compra y de venta de automóviles, certificados de depósito a plazo fijo, contratos y recibos de alquiler, títulos accionarios y contratos de su compra ni constancias de pago de valor llave de las acciones”, sostuvo el experto.

Tragedia de Once: la Cámara Federal valoró la pericia contable realizada por los peritos contadores oficiales

Si bien las defensas han intentado justificar las “desprolijidades” en los incumplimientos en los pagos en que habría incurrido el Estado, lo que habría alterado la ecuación económico-financiera del contrato firmado -y modificado con ello las “reglas de juego” convenidas, conforme afirmara Ferrari-, soslayan en su apreciación que el mantenimiento nunca estuvo sujeto a aquellos aspectos que señalan quebrantados, sino que formaba parte de la erogación mensual operativa efectivamente abonada al Concesionario, y que constituía la mayor fuente de ingresos de Trenes de Buenos Aires S.A. -conf. respuesta 1 al cuestionario obrante a fs. 278/305 del Legajo de Investigación Documental - Peritaje Contable-.

Contadores Forenses ONG es fuente de información técnica de medios periodísticos

Diario Clarín 13-1-2013

Esta nota de Clarín está basada en información elaborada por Contadores Forenses ONG.

Clarín dice:

Alfredo Popritkin, ex perito contador de la Corte, recordó que el peritaje en que se basó Oyarbide para sobreseer al matrimonio K en el 2009 “concluyó en tan solo un mes y medio y no pudo concluirque Néstor Kirchner hubiese justificado su incremento patrimonial”. En ese peritaje, se sostuvo que el aumento de los bienes de Cristina “se encuentra justificado en cuanto a su origen y evolución” entre el 2007 y el 2008, pero sobre el de Kirchner se dijo que solo “se concilia” . Y no era solo una diferencia semántica. “Debió haberse seguido con la investigación, pues a los peritos no les fueron aclaradas las falencias que marcaron ”, dijo Popritkin, a quien Oyarbide no lo dejó colaborar en la causa desde su ONG Contadores Forenses.

Por ejemplo, no se investigó por qué decían haber cobrado un interésde casi el 24% en sus plazos fijos en dólares -que eran casi de 3 millones de dólares- cuando la mayoría de los bancos pagaban tasas no mayores al 3% anual.

A continuación de la nota, Clarín incluye dos infografías, una sobre la "Evolución del patrimonio de los Kirchner" y la otra muestra el "Aumento de los metros cuadrados de los Kirchner", sobre la base de datos elaborados por Contadores Forenses ONG.

Infografías adjuntas a la nota del 13-1-2013,  sobre información elaborada por Contadores Forenses ONG

Las dudas sobre su fortuna que Cristina no le pudo explicar a Darín by FraudesyCrisis

Enriquecimiento presidencial: "Ya se lo hemos explicado a la Justicia y a peritos de la Corte", dijo CFK

"No sólo se investigó a fondo sino que también se designó al cuerpo de peritos de la Corte Suprema de la Nación para que realizara pericias contables, que duraron meses, y concluyeron que no se había cometido ningún acto ilícito, lo que obligó al juez a desestimar las denuncias".

Esta fue la respuesta de la presidenta Cristina Fernández al actor Ricardo Darín, cuando dijo "Yo quisiera que alguien me explicara el tema del crecimiento patrimonial de los Kirchner. ¿Cómo no se les cae la cara de vergüenza? ¿Cómo puede ser?

La presidenta Fernández de Kirchner contestó a Darín queriendo dejar la sensación que se realizó una profunda investigación sobre la evolución de su patrimonio. Nada más alejado de ello.

Ya en Harvard, al contestar a una alumna de esa universidad, la Señora Presidenta, dijo: "Hemos recibido denuncias obviamente de la oposición y también de denunciadores profesionales y nos hemos sometido, como se ha sometido cualquier persona al veredicto de la justicia y con peritajes por parte de 12, 20, 30 peritos de la Corte, que han pasado por todas las instancias de primera, segunda, tercera y cámara. En fín".

En un peritaje relámpago sobre el incremento del año 2008, que concluyó en tan solo un mes y medio, dos peritos oficiales de la Corte Suprema y el contador de la familia Kirchner realizaron la pericia contable. Esta pericia planteó serias observaciones y no pudo concluir que Néstor Kirchner hubiese justificado su incremento patrimonial.

Debió haberse seguido con la investigación, pues a los peritos les faltó información y documentación, además no les fueron aclaradas las falencias que marcaron. La causa fue sobreseída en seis meses en una investigación irregular e incompleta.

El veredicto de la justicia que menciona CFK es el sobreseimiento dictado por Oyarbide, un juez seriamente cuestionado. Esta causa del año 2008 le significó a Oyarbide una denuncia en el Consejo de la Magistratura, que solo lo pudo salvar el voto de los miembros del partido político oficial Frente para la Victoria.

No se investigó a fondo, como quiere hacer creer la Presidenta. No intervinieron cantidad de peritos, solo dos que cuestionaron el aumento patrimonial. La causa no pasó de la primera instancia, porque los fiscales no apelaron el sobreseimiento dictado por el juez Norberto Oyarbide, a pesar que tenían estudios que les indicaban que debían recurrir el fallo.

Informe contable en la causa Schoklender: estrategia de un juez cuestionado

Sergio Schoklender

El juez Norberto Oyarbide dispuso tres estudios contables en la causa en que se investiga el uso de los fondos destinados al plan Sueños compartidos.

Un estudio lo solicitó al Banco Central, otro a la Policía Federal y el tercero al Cuerpo de Peritos Contadores Oficiales de la Corte Suprema de Justicia.

Los resultados de estos pedidos van llegando de a poco. Esta partición de peritajes e informes técnicos limita las conclusiones a las que puede llegar cada estudio de contabilidad y aumenta la discrecionalidad del juez.

El informe de Policía Federal

Un informe contable de la Policía Federal determinó que en mayo de 2011, cuando estalló el caso en la Fundación Madres de Plaza de Mayo, faltaban más de 150 millones de pesos.

Dicho en otros términos, las deudas superaban ampliamente el dinero pendiente por cobrar, arrojando un déficit millonario. La pericia acaba de sumarse al expediente judicial por desvío de fondos y es, según fuentes judiciales, una “prueba clave” dentro de la voluminosa resolución que prometió el juez Norberto Oyarbide para antes de fin de año, donde resolvería los procesamientos de los hermanos Schoklender como principales imputados.

Condenan a 4 años de prisión a la ex Ministra de Economía de la Nación por encubrimiento y sustracción de documento, debiendo restituir la suma de $ 100.000

Plano utilizado por los fiscales durante el juicio oral

El Tribunal Oral Federal Nº 2 de la Capital Federal condenó a cuatro años de prisión, por el delito de encubrimiento por receptación de cosas provenientes de un delito, agravado por ser funcionaria pública y por sustracción de un documento confiado a la custodia de un funcionario público, así como inhabilitación para ejercer cargos públicos por ocho años, además de decomisar la suma de $ 100.000 más los ajustes, los que deberá restituir.

La prueba contable

Son varias las pruebas que, a criterio de los fiscales, complicaron a la ex ministra. Las más importantes:

- Las pericias sobre la contabilidad de la financiera Cuenca que demuestran que el fajo identificado como lote 38057 ingresó el 21 de mayo al tesoro de la entidad junto a otros 4 fajos de $ 100 mil. Cuando se allanó la entidad se comprobó que había varios fajos del BCRA.

Criminalidad económica: Gils Carbó, Massoni y Binder presentaron PROCELAC

PGN

Lanzaron en Argentina una Procuraduría especializada en Criminalidad Económica y Lavado de Dinero

Alejandra Gils Carbó
Procuradora

Delitos Complejos

La Procuradora Gils Carbó le ha dado un fuerte impulso a la investigación de los delitos complejos, creando una estructura que tiende a mejorar la eficiencia y los resultados.

Estadísticas y rendición de cuentas

Reconoció que en la actualidad no se cuenta con información estadística que permita medir la gestión, por lo que arbitrará lo necesario para tener datos certeros y de esa manera exigir rendición de cuentas periódica al nuevo titular de la Procuraduría, Dr. Carlos Gonella, y así mejorar los resultados.

Pericias

Destacamos como trascendente, que dentro del área de asistencia técnica habrá un "Cuerpo de Investigadores" y una "Consultoría Técnica", entre cuyos objetivos se encuentra el desarrollo de actividades periciales.

Capacitación

Es opinión de "Contadores Forenses ONG" que tendrá fundamental trascendencia, la acción de capacitación que se lleve a cabo, pues los conocimientos necesarios deben llegar a las fiscalías de investigación penal, y recibirla todos los agentes que participan en la tramitación de causas. Solo así se podrá acortar los tiempos de duración de las causas y conseguir eficiencia en los resultados.

La norma que pone en marcha el organismo se reproduce a continuación.

PROCELAC creación by FraudesyCrisis

Procuraduría de Criminalidad Económica y Lavado de Activos

Alejandra Gils Carbó

La Procuradora General de la Nación anunció a las organizaciones de la sociedad civil la creación de la Procuraduría de Criminalidad Económica y Lavado de Activos.

Esta nueva dependencia que estará a cargo de uno de los actuales fiscales, tiene por objetivo prepararse para combatir los delitos de naturaleza o con contenido económico.

Serán creadas seis áreas operativas nuevas, independientes de las existentes, o reemplazando a estas, que son:

• Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
• Fraude económico y bancario
• Mercado de capitales
• Delitos tributarios y contrabando
• Delitos contra la Administración Pública
• Concursos y quiebras

Esta nueva dependencia inter-relacionará la actividad de los fueros criminales con el comercial, así como otros fueros de la justicia.

El organismo recibirá denuncias sobre esta materia tan específica y para ello ha creado un área administrativa, que además, establecerá los mecanismos para el resguardo de las pruebas y un área de archivo de antecedentes.

Una de las necesidades expresadas por la Procuradora es trabajar sobre la calidad de las estadísticas propias del organismo, de modo de poder tomar decisiones en base a la información que se genere, y asimismo, requerir periódicamente de los responsables una rendición de cuentas de los objetivos alcanzados.

Asimismo, el área de asistencia técnica constará de cuatro oficinas operativas, que son:

• Cuerpo de Investigadores
• Consultoría Técnica
• Recupero de Activos
• Apoyo Informático

Un recuerdo para el perito contador Antonio Ocello

Antonio Ocello falleció hace pocos días, después de padecer una grave enfermedad.

Para quienes caminamos los pasillos de los tribunales y los diferentes ámbitos judiciales de los contadores públicos, Ocello fue un profesional siempre presente.

Un verdadero entusiasta de la actividad pericial, nunca dejó de capacitarse e incentivar para que los demás también lo hagan.

Banco Central

Fue el hacedor de la oficina del peritos del Banco Central de la República Argentina. Luchó contra la burocracia hasta lograr una oficina eficiente e integrada por peritos contadores que siempre mantuvieron su independencia y profesionalismo.

Desde este lugar le dedicamos unas palabras en homenaje y reconocimiento a una vida de esfuerzo y dedicación profesional, en el deseo que ese sendero pueda continuar en beneficio de la entidad en que trabajó y de la especialidad  que amaba de la cual formó parte.