Lanzaron en Argentina una Procuraduría especializada en Criminalidad Económica y Lavado de Dinero

Alejandra Gils Carbó
Procuradora

Delitos Complejos

La Procuradora Gils Carbó le ha dado un fuerte impulso a la investigación de los delitos complejos, creando una estructura que tiende a mejorar la eficiencia y los resultados.

Estadísticas y rendición de cuentas

Reconoció que en la actualidad no se cuenta con información estadística que permita medir la gestión, por lo que arbitrará lo necesario para tener datos certeros y de esa manera exigir rendición de cuentas periódica al nuevo titular de la Procuraduría, Dr. Carlos Gonella, y así mejorar los resultados.

Pericias

Destacamos como trascendente, que dentro del área de asistencia técnica habrá un "Cuerpo de Investigadores" y una "Consultoría Técnica", entre cuyos objetivos se encuentra el desarrollo de actividades periciales.

Capacitación

Es opinión de "Contadores Forenses ONG" que tendrá fundamental trascendencia, la acción de capacitación que se lleve a cabo, pues los conocimientos necesarios deben llegar a las fiscalías de investigación penal, y recibirla todos los agentes que participan en la tramitación de causas. Solo así se podrá acortar los tiempos de duración de las causas y conseguir eficiencia en los resultados.

La norma que pone en marcha el organismo se reproduce a continuación.

PROCELAC creación by FraudesyCrisis

Procuraduría de Criminalidad Económica y Lavado de Activos

Alejandra Gils Carbó

La Procuradora General de la Nación anunció a las organizaciones de la sociedad civil la creación de la Procuraduría de Criminalidad Económica y Lavado de Activos.

Esta nueva dependencia que estará a cargo de uno de los actuales fiscales, tiene por objetivo prepararse para combatir los delitos de naturaleza o con contenido económico.

Serán creadas seis áreas operativas nuevas, independientes de las existentes, o reemplazando a estas, que son:

• Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
• Fraude económico y bancario
• Mercado de capitales
• Delitos tributarios y contrabando
• Delitos contra la Administración Pública
• Concursos y quiebras

Esta nueva dependencia inter-relacionará la actividad de los fueros criminales con el comercial, así como otros fueros de la justicia.

El organismo recibirá denuncias sobre esta materia tan específica y para ello ha creado un área administrativa, que además, establecerá los mecanismos para el resguardo de las pruebas y un área de archivo de antecedentes.

Una de las necesidades expresadas por la Procuradora es trabajar sobre la calidad de las estadísticas propias del organismo, de modo de poder tomar decisiones en base a la información que se genere, y asimismo, requerir periódicamente de los responsables una rendición de cuentas de los objetivos alcanzados.

Asimismo, el área de asistencia técnica constará de cuatro oficinas operativas, que son:

• Cuerpo de Investigadores
• Consultoría Técnica
• Recupero de Activos
• Apoyo Informático

Un recuerdo para el perito contador Antonio Ocello

Antonio Ocello falleció hace pocos días, después de padecer una grave enfermedad.

Para quienes caminamos los pasillos de los tribunales y los diferentes ámbitos judiciales de los contadores públicos, Ocello fue un profesional siempre presente.

Un verdadero entusiasta de la actividad pericial, nunca dejó de capacitarse e incentivar para que los demás también lo hagan.

Banco Central

Fue el hacedor de la oficina del peritos del Banco Central de la República Argentina. Luchó contra la burocracia hasta lograr una oficina eficiente e integrada por peritos contadores que siempre mantuvieron su independencia y profesionalismo.

Desde este lugar le dedicamos unas palabras en homenaje y reconocimiento a una vida de esfuerzo y dedicación profesional, en el deseo que ese sendero pueda continuar en beneficio de la entidad en que trabajó y de la especialidad  que amaba de la cual formó parte.

El peor de los castigos para un mal juez: el estigma

Oyarbide ...!! Oyarbide ...!!

Estigma suena a una palabra difícil, pero creemos no existe otra mejor para definir el castigo social para quien obra en contra de los intereses de una sociedad a la que pertenece, que comete delitos que le hacen muy mal a esa sociedad y que no obstante pretende hacer una vida normal, pasar desapercibido, ser aceptado.

Exhibición Federer-Del Potro

Esa persona no es un ciudadano cualquiera, sino que es un juez, alguien que ejerce el cargo para aplicar la ley y hacer justicia cuando en innumerables situaciones ha hecho todo lo contrario. Utiliza el poder que le da la condición de juez.

Una de las acepciones de "estigma" es desdoro, afrenta, mala fama. Esto es lo que se ha creado Oyarbide, mala fama. Y nos dicen que desdorar es deslustrar, deslucir, mancillar la virtud, reputación o fama. Él ha mancillado su condición de juez.

Tres peritos dictaminan en la causa en que se dirime la aplicación de la ley de medios. La pérdida para el Grupo Clarín ascendería a $10.000 millones

Pericia contable y económica

Uno de los temas políticos de mayor trascendencia en Argentina tiene relación con los criterios de aplicación de la llamada Ley de Medios Audiovisuales.

Esta norma establece que los límites de la cantidad de medios que puede mantener cada empresa, y en caso de excederse, las pautas y forma de des-inversión.

El Grupo Clarín inició una causa judicial donde ha planteado la inconstitucionalidad de los artículos 45 y l61 de esta ley, que trata las cuestiones mencionadas.

Comisión de peritos inter-disciplinaria

Entre las medidas dispuestas por el juez de la causa está la realización de una pericia por una comisión de peritos integrada por un contador, un economista y un ingeniero en telecomunicaciones, a quienes se les solicitó dictaminar si los artículos 45 y 161 de la ley de medios lesionan la libertad de prensa, afectan "la sustentabilidad de los medios" y si producirían -en su caso- "un daño" mensurable en pesos al Grupo Clarín.

La Justicia de Formosa dispuso la creación de un Gabinete Pericial Especializado

El Superior Tribunal de Justicia dispuso la creación del Gabinete Pericial Especializado del Poder Judicial de la Provincia de Formosa facultando a la Presidencia del Cuerpo a proyectar y adoptar las medidas que correspondan para su implementación durante el transcurso del primer semestre del año 2013.

Se adopta la iniciativa con el objetivo de brindar a la investigación criminal las evidencias científicas confiables y oportunas que requiere el proceso penal, incorporando tecnología de última generación en materia de investigación criminal, dotando a los operadores del Ministerio Público Fiscal de recursos técnicos de avanzada homologados a nivel internacional como herramientas de alto valor probatorio e indiciario.

Los delitos contables no tendrán penalidad después de la Unificación de los Códigos Civil y Comercial

Diana Conti
Presidenta de la Comisión Bicameral

Fraudes contables

Cinco expertos en materia contable coincidieron en el Consejo Profesional de Ciencias Económicas: la reforma facilitará la impunidad de los delitos.

El vaciamiento de empresas, balance falso, administración fraudulenta, delitos de quiebras y otros, dejarán de recibir castigo.

La reforma deroga la obligación que los balances y cuentas de resultados se expresen con verdad, veracidad, exactitud financiera y evidencia. Todos estos preceptos hasta el presente contenidos en el Código de Comercio, desaparecieron en el Proyecto que impulsa la Comsión Bicameral.

Además desaparecen los ´inventarios´, lo que favorecerá la impunidad en el vaciamiento de empresas y las quiebras fraudulentas.

El proyecto deja de considerar a la contabilidad como un ´sistema contable´ y así la debilitará como una prueba apreciable en los procesos judiciales.

Los Dres. Quintino P. Dell´Elce, Alfredo Popritkin, Eduardo F. Dubois (h), Ricardo Sabor y Jorge Sánchez Pastor trataron el tema en una jornada sobre el Proyecto de reforma al Código Civil y Comercial unificado.

Reformas en temas de contabilidad forense

Cambios en el Código de Comercio

Boudou dio detalles de sus bienes y reclamó una pericia contable

El vicepresidente presentó ante el juez federal Ariel Lijo un documento de 60 carillas y en el que describe la evolución de su patrimonio e ingresos y la situación de sus padres, sus hermanos y su pareja, Agustina Kämpfer.

Amado Boudou presentó ante el juez Ariel Lijo un escrito en el que ofreció un detalle de la evolución de su patrimonio, el de su familia y el de su pareja, Agustina Kämpfer, y solicitó al magistrado que efectúe una amplia pericia contable para determinar el origen de sus bienes.

Boudou efectuó esa presentación en la causa en la que se investiga el presunto "enriquecimiento ilícito" del vicepresidente y, según revelaron fuentes judiciales, el escrito de más de 60 páginas fue acompañado de documentación de respaldo incluida en varias carpetas.

El organismo creado para controlar el lavado de dinero es utilizado para perseguir a medios de prensa

José Sbatella - UIF

La UIF es la oficina creada con el objetivo de detectar casos de lavado de dinero a través de información que recibe de personas y entidades, realizar un análisis de verosimilitud y dar cuenta de ello a la justicia para se inicie -si corresponde- una investigación criminal.

No solo interesa perseguir la acción de lavado de dinero de origen ilegal, sino que importa combatir -de ese modo- otros delitos graves y organizaciones criminales. Nos referimos a perseguir el narcotráfico, contrabando de armas, trata de personas, y también, la corrupción de funcionarios públicos.

En lugar de ello, la UIF se ha desviado en los objetivos que le dieron nacimiento. No solo no cumple debidamente sus funciones, porque es ineficiente y fue debilitada en la capacidad operativa y la calidad profesional, sino que se ha dedicado a perseguir a quienes no están alineados con el gobierno de la presidente Cristina Fernández de Kirchner.

En este sentido se ha constituido como querellante en una causa contra el Grupo Clarín. No queremos señalar que la investigación no debe realizarse, sino que lo que afirmamos es que los organismos públicos no deben actuar -de ninguna manera- para atacar a quienes no se enrolan en sus líneas de pensamiento y acción política.

Esta situación conlleva a una inusitada y peligrosa gravedad institucional, cuyos alcances y límites pueden conducir al país hacia rumbros no deseados por los ciudadanos.